銀行保理能解中小企業(yè)之困

1、<p>　　銀行保理能解中小企業(yè)之困</p><p>　　【摘 要】當(dāng)前中小企業(yè)普遍面臨融資困境，而銀行也迫切需要加快經(jīng)營創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型。作為一款新興融資產(chǎn)品，保理能有效盤活應(yīng)收賬款， 降低資金占壓和信用風(fēng)險(xiǎn)， 不僅是破解中小企業(yè)融資困境的利器，也是銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型的不二選擇。本文通過分析銀行保理的美好發(fā)展前景和當(dāng)前遇到的發(fā)展困難，從而提出發(fā)展銀行保理業(yè)務(wù)的有效策略。 </p><p>

2、　　【關(guān)鍵詞】銀行；保理；中小企業(yè)；融資 </p><p>　　近兩年，伴隨歐債危機(jī)的蔓延擴(kuò)大，國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境動(dòng)蕩不安，無論發(fā)達(dá)國家還是新興經(jīng)濟(jì)體都深受影響。目前各國經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇基礎(chǔ)尚未夯實(shí)， 國際競爭日趨激烈，貿(mào)易保護(hù)日漸抬頭，眾多中小型外貿(mào)企業(yè)的處境日益艱難，如何扶持這些中小企業(yè)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，業(yè)已成為社會關(guān)注的焦點(diǎn)。而保理作為一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理以及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保為一體的綜合性金融服務(wù)，其

3、獨(dú)特的融資優(yōu)勢， 能有效盤活應(yīng)收賬款， 降低資金占壓和信用風(fēng)險(xiǎn)， 是破解中小企業(yè)融資困境、促使國際貿(mào)易復(fù)蘇的有力工具。 </p><p>　　一、我國銀行保理業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀和未來前景 </p><p>　　近年來，保理業(yè)務(wù)在我國呈高速發(fā)展態(tài)勢。自2008年起，我國出口雙保理業(yè)務(wù)量連續(xù)4年高居全球首位。2011年，中國銀行業(yè)國際和國內(nèi)保理業(yè)務(wù)量折合人民幣2.24萬億元，創(chuàng)歷史新高，銀行在保理

4、市場中的地位舉足輕重，其發(fā)展事關(guān)中小企業(yè)成敗，利系外貿(mào)興衰。 </p><p>　　未來，保理業(yè)務(wù)在中國將面臨巨大的發(fā)展機(jī)遇，有望實(shí)現(xiàn)新的飛躍。首先，政府各界高度重視中小企業(yè)融資問題，銀監(jiān)會也在大力引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)強(qiáng)化對中小企業(yè)的金融支持。其次，受托支付的規(guī)定將推動(dòng)流動(dòng)資金需求轉(zhuǎn)為保理融資。最后，國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展將是保理業(yè)務(wù)前進(jìn)的不竭動(dòng)力。 </p><p>　　二、制約我國銀行保理業(yè)務(wù)發(fā)展

5、的因素 </p><p>　　雖然我國在保理業(yè)務(wù)發(fā)展方面已取得了可喜成績，但仍然存在不少制約因素，亟待掃除。具體如下： </p><p>　?。ㄒ唬┓煞ㄒ?guī)不完善 </p><p>　　銀行對糾紛處置沒有信心， 影響保理業(yè)務(wù)拓展。2007年新出臺的《物權(quán)法》對應(yīng)收賬款質(zhì)押有相應(yīng)界定，但未對應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓問題作出明確規(guī)定，也未在法律中對有追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)權(quán)利破產(chǎn)清償程序

6、作出明確規(guī)定。目前銀行在辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，所能借鑒的只有《國際保理慣例》及《國際保理公約》等國際統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作規(guī)則以及本行系統(tǒng)內(nèi)制定的操作指引。 </p><p>　?。ǘ┬庞脵C(jī)制不健全 </p><p>　　由于社會征信體系建設(shè)滯后，且各部門、各行業(yè)之間的信用信息缺乏公開共享，迫切需要解決信用查詢障礙。銀行也反映部分企業(yè)信用低導(dǎo)致商業(yè)票據(jù)推廣難、應(yīng)收賬款回收難。此外，對于企業(yè)提供的稅票等

7、常用交易證明文件至今仍缺乏很好的驗(yàn)證平臺， 難以保證其真實(shí)性。這些因素都影響了保理商收購企業(yè)應(yīng)收賬款的積極性和發(fā)放貸款的信心。 </p><p>　?。ㄈ┛蛻舳ㄎ磺窚?zhǔn)確 </p><p>　　鑒于大型企業(yè)規(guī)模實(shí)力強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)水平低，故許多銀行在服務(wù)對象選擇上都偏重于該類企業(yè)，忽視了眾多迫切需要保理來解困的中小企業(yè)。而業(yè)務(wù)過于集中于大客戶， 也容易使銀行在博弈中處于劣勢地位。因?yàn)榇罂蛻粲凶銐蚧I

8、碼與銀行討價(jià)還價(jià)，壓低保理產(chǎn)品利潤， 增加銀行風(fēng)險(xiǎn)。此外，許多銀行在開展保理業(yè)務(wù)時(shí)， 多沿用傳統(tǒng)授信機(jī)制，未根據(jù)保理的具體優(yōu)點(diǎn)，開發(fā)獨(dú)特的授信機(jī)制，依然要求客戶提供抵押物或擔(dān)保人， 或規(guī)定較低的貼現(xiàn)額度（例如60% ） ，降低保理應(yīng)有的便利。 </p><p>　　（四）銀行保險(xiǎn)缺合作 </p><p>　　國內(nèi)保險(xiǎn)公司基本沒有開展國內(nèi)買方信用險(xiǎn)業(yè)務(wù)，銀行只能自己來承擔(dān)買方的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，

9、由于擔(dān)心客戶流失， 保理商之間跨機(jī)構(gòu)、跨地區(qū)合作較少， 沒有建立銀行間信息共享和業(yè)務(wù)合作渠道。此外，保理業(yè)務(wù)大多局限于同城， 多針對本行客戶，常常因?yàn)閷Ψ轿丛诒拘虚_戶而拒絕給予授信， 限制了業(yè)務(wù)的開展。 </p><p>　　三、發(fā)展我國銀行保理業(yè)務(wù)的對策 </p><p>　　大力發(fā)展保理業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行面臨的一項(xiàng)緊迫任務(wù)，也是具有重要現(xiàn)實(shí)意義和廣闊市場前景的舉措。 </p>

10、;<p>　　（一）建立健全保理業(yè)務(wù)法律規(guī)范及操作規(guī)程 </p><p>　　大膽引進(jìn)國際已有公約和慣例，吸收發(fā)達(dá)國家的優(yōu)秀做法，制定統(tǒng)一的《保理業(yè)務(wù)協(xié)議》，確保保理業(yè)務(wù)順利開展。監(jiān)管當(dāng)局要依據(jù)“兩規(guī)一約”盡快出臺符合我國國情的保理業(yè)務(wù)管理法規(guī)和操作細(xì)則，加快業(yè)務(wù)管理的標(biāo)準(zhǔn)化和系統(tǒng)化。 </p><p>　?。ǘ┘涌煨庞皿w系建設(shè) </p><p>　

11、　政府應(yīng)該協(xié)調(diào)人民銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)、公安等機(jī)關(guān)部門，建立完善的綜合信用體系，暢通信用查詢渠道，并保證信息的準(zhǔn)確性、廣泛性和權(quán)威性。同時(shí)，創(chuàng)新開發(fā)各類驗(yàn)證平臺，對企業(yè)提供的稅票等交易憑證進(jìn)行有效校對， 確保其真實(shí)可靠。 </p><p>　?。ㄈ﹥?yōu)化客戶選擇，創(chuàng)新授信機(jī)制 </p><p>　　銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營思路， 改變依賴大企業(yè)發(fā)展的陳舊觀念，積極與信用水平高、經(jīng)營狀況好、產(chǎn)品適銷

12、對路的中小企業(yè)開展業(yè)務(wù)往來。同時(shí)，結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)，創(chuàng)新制定有別于一般企業(yè)貸款的授信機(jī)制。在保證風(fēng)險(xiǎn)可控基礎(chǔ)上，簡化審批流程， 降低保證金負(fù)擔(dān)。對于保理需求大的地區(qū)， 可成立專門的保理業(yè)務(wù)部進(jìn)行專業(yè)化服務(wù)。 </p><p>　?。ㄋ模┨嵘?wù)能力，加強(qiáng)銀保合作 </p><p>　　首先是強(qiáng)化保理從業(yè)人員培訓(xùn)，改進(jìn)其理論操作水平?？梢越Y(jié)合“走出去、請進(jìn)來”的方式，學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，接受專家培訓(xùn)。

13、其次，加強(qiáng)各銀行間的交流研討，促使雙方理論及實(shí)務(wù)水平提高。再次是提高銀保之間的合作水平，嘗試開展有關(guān)保理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)，分散業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 </p><p>　?。ㄎ澹┘訌?qiáng)銀行保理業(yè)務(wù)監(jiān)管 </p><p>　　監(jiān)管部門應(yīng)積極引導(dǎo)銀行完善企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)同業(yè)合作與信息共享，提高對企業(yè)的資信管理水平。督促銀行做好保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作，加大對客戶資質(zhì)的審查，重點(diǎn)關(guān)注其是否具有經(jīng)營權(quán)、銷售額有

14、無達(dá)標(biāo)、財(cái)務(wù)狀況是否良好，還要強(qiáng)化貸后管理， 加強(qiáng)對應(yīng)收賬款的跟蹤管理和買賣雙方的日常風(fēng)險(xiǎn)控制。此外，通過定期不定期的現(xiàn)場檢查，及時(shí)掌握業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況，適時(shí)改進(jìn)監(jiān)管措施，提高監(jiān)管質(zhì)量。 </p><p><b>　　參考文獻(xiàn)： </b></p><p>　　[1]尹立，易欣星.我國國際保理中保理商的風(fēng)險(xiǎn)與防范對策研究[J].東岳論叢，2009（5）. </p>

15、;<p>　　[2]張星.國內(nèi)保理業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的障礙和對策[J].理論研究，2008（3）. </p><p>　　[3]何文彬.積極發(fā)展國際保理業(yè)務(wù) 促進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易的復(fù)蘇[J].中國市場，2010（10）. </p><p>　　[4]張春梅.淺析我國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)與發(fā)達(dá)國家差距的原因[J].中國市場，2012（22）. </p><p>