內(nèi)部評級法在中國銀行信用風(fēng)險計量中的應(yīng)用研究.pdf

1、新資本協(xié)議允許銀行采用的內(nèi)部評級計量方法建立在風(fēng)險管理理論和實踐發(fā)展的基礎(chǔ)之上，是對傳統(tǒng)風(fēng)險管理模式的革命性變革，代表了國際化大銀行先進的風(fēng)險管理理念和技術(shù)，為商業(yè)銀行改進信用風(fēng)險計量技術(shù)、健全風(fēng)險管理組織框架、重組風(fēng)險管理流程提供了直接借鑒。實施內(nèi)部評級法可以精確量化風(fēng)險，促進經(jīng)營管理水平的提高，增強市場競爭力，是提升信用風(fēng)險管理能力的必然要求。目前國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量技術(shù)離新協(xié)議的要求有很大差距，隨著國際競爭的需要及國內(nèi)銀行的業(yè)

2、務(wù)拓展，無論是商業(yè)銀行還是金融監(jiān)管都離不開信用風(fēng)險量化管理。中國銀行作為一個國際化程度最高的上市銀行，研究和實施信用風(fēng)險計量技術(shù)已是一個刻不容緩的問題，具有較強的理論和現(xiàn)實意義。 本文首先對內(nèi)部評級法的理論框架進行研究，與標(biāo)準(zhǔn)法相比較凸顯內(nèi)評法在我國實施的可行性及優(yōu)勢，介紹美國商業(yè)銀行和瑞士銀行內(nèi)部評級的最佳實踐；回顧中國銀行信用風(fēng)險評級體系的發(fā)展，剖析目前現(xiàn)狀與實施內(nèi)部評級法的差距，并闡述中國銀行實施內(nèi)部評級法的必要性。其次，

3、詳述一維評級核心技術(shù)—客戶違約PD，以及中國銀行違約概率模型的建立過程、初步成果及應(yīng)用方向。提出創(chuàng)造違約損失率LGD的實施條件，建立兩維評級的分析系統(tǒng)以及與之相配套的數(shù)據(jù)支持，優(yōu)化相關(guān)制度及業(yè)務(wù)流程等關(guān)于兩維評級法的實施策略。再次，闡述內(nèi)部評級法在中國銀行授信審批、貸款定價、限額管理、風(fēng)險預(yù)警等基礎(chǔ)信貸管理的決策支持作用，在信貸政策、準(zhǔn)備金計提、經(jīng)濟資本分配以及RAROC考核等組合管理中的重要作用。 最后是結(jié)論。基于違約概率的P

4、D模型以及對交易進行違約損失率LGD的評級構(gòu)成內(nèi)部評級法的核心，目前中國銀行信用風(fēng)險評價體系尚未實現(xiàn)與違約概率和違約損失率的掛鉤，評級的結(jié)果不夠準(zhǔn)確，不能精確量化風(fēng)險，風(fēng)險管理體系在一定程度上對于內(nèi)部評級法的建立存在較大的阻礙。中國銀行應(yīng)研究提高風(fēng)險計量的方法和途徑，建立以內(nèi)評法為核心的信用風(fēng)險量化管理分析模型，制定出與之配套的、有效的內(nèi)部評級方法，優(yōu)化風(fēng)險管理業(yè)務(wù)流程，研究內(nèi)部評級的應(yīng)用方向和策略。通過實施內(nèi)部評級法，最終實現(xiàn)符合新協(xié)