論我國上市公司內(nèi)部監(jiān)督制度的完善.pdf

1、現(xiàn)存公司監(jiān)督制度的模式主要有兩種，分別是英美法系國家的一元制模式與大陸法系國家的二元制模式。我國最初遵循大陸法系傳統(tǒng)設(shè)立監(jiān)事會作為上市公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，后為促進(jìn)資本市場的發(fā)展，我國于1997年正式啟動獨(dú)立董事制度?，F(xiàn)階段，監(jiān)事會與獨(dú)立董事均享有監(jiān)督權(quán)，權(quán)力范圍不明、職能交叉、缺乏協(xié)調(diào)的兩個機(jī)關(guān)分別行使監(jiān)督職權(quán)，一方面容易導(dǎo)致雙方互相爭奪監(jiān)督權(quán)，另一方面也會造成兩機(jī)關(guān)各自為政，這將使原本脆弱的上市公司監(jiān)督制度加速惡化，最終影響公司穩(wěn)定運(yùn)行。

2、鑒于此，本文分五個部分探討上市公司的監(jiān)督制度。
　　第一章簡要介紹我國上市公司監(jiān)督制度的歷史發(fā)展過程。以我國創(chuàng)立公司制度為始，通過介紹規(guī)范公司制度的法律、法規(guī)，逐步闡釋公司監(jiān)督制度的形成與發(fā)展過程。為后文確定獨(dú)立董事與監(jiān)事會各自的功能提供歷史依據(jù)。
　　第二章意在說明我國上市公司在自我監(jiān)督過程中存在的缺陷。這些缺陷既包括制度的粗略規(guī)定所造成的，也包括上市公司運(yùn)行過程中大股東操縱而產(chǎn)生的。該章從上述兩個層面闡釋上市公司監(jiān)督制度

3、的現(xiàn)存問題后，認(rèn)為不能僅僅通過嚴(yán)格規(guī)范監(jiān)督權(quán)的行使來解決公司監(jiān)督制度的缺陷，適時引導(dǎo)機(jī)構(gòu)投資者參與公司管理可以從根本上限制大股東的權(quán)力。
　　第三章是對上市公司監(jiān)督制度的理論分析。該章從“信任”的視角出發(fā)，意在闡述為不信任的陌生人提供信任基礎(chǔ)是上市公司監(jiān)督制度產(chǎn)生的根本原因。這種不信任光出現(xiàn)在股東之間，也包括股東與高級管理人員之間的不信任。為了維持資合性公司組成人員之間的信任，上市公司必然要設(shè)立監(jiān)督機(jī)構(gòu)。
　　第四章主要介紹

4、國外上市公司監(jiān)督制度的經(jīng)驗(yàn)。在論述監(jiān)督機(jī)構(gòu)對上市公司的必要性之后，本文從不同法系代表國家入手，來分析各個國家公司監(jiān)督制度的差異。同時，在全球化浪潮的洗禮下，不同國家的監(jiān)督機(jī)構(gòu)又產(chǎn)生趨同的可能性。這些都是值得我國借鑒的。
　　第五章意在論述我國上市公司監(jiān)督制度的完善。根據(jù)上文對現(xiàn)狀、原因、外國經(jīng)驗(yàn)的分析，本章從監(jiān)督制度設(shè)計與股權(quán)分置改革兩方面對獨(dú)立董事與監(jiān)事會的職權(quán)界定、行使權(quán)力的制度保障、信息共享，以及提高機(jī)構(gòu)投資者的地位等方面提