看門人監(jiān)管法律問題研究.pdf

1、隨著我國加入世貿組織已經有十三個年頭，我國社會主義市場經濟面臨的問題日益增加，圍繞公司產生的法律問題也與日俱增，有關于公司監(jiān)管方面的問題更是層出不窮，尤其是在信息披露方面，種種欺詐上市手段日益凸顯。隨著我國諸如《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》、新修訂的《公司法》等符合當下市場現(xiàn)狀的法律法規(guī)的出臺，在公司監(jiān)管方面給出了一些可操作的標準，但是實踐中存在頗多的問題和爭議，本文就公司監(jiān)管的主體，在西方又被稱為看門人監(jiān)管的機制展開討論和提出相關建議

2、。
　　本文主要建立在在西方已成體系的看門人機制基礎上，通過筆者進行的社會調查和對著名的欺詐上市案例進行舉例分析?？撮T人機制，從主體的方面，分為公共看門人和私人看門人，而所有的看門人按照職業(yè)和專業(yè)分類，有審計人員、會計師、律師、證券分析師以及評級機構。關于看門人的定義，筆者采用了看門人機制的集大成者約翰.C.科菲教授的意見，將看門人定義為“在市場中重復交易，具備專業(yè)知識并參與公司經營和管理，對公司進行信息披露的市場監(jiān)管者?！北疚囊?/p>

3、圖探討看門人機制在我國應用的現(xiàn)狀和出現(xiàn)的問題。在我國看門人機制的確發(fā)揮了一些良性作用，但是依然存在下列問題：對不同的看門人職業(yè)法律缺乏強制性措施；看門人其監(jiān)管職能和經營公司業(yè)務存在利益沖突；針對我國社會主義市場經濟存在的特殊形式的公司應采取不同的監(jiān)管方式；部分公司法治觀念淡漠對看門人持不合作態(tài)度。
　　最后，筆者得出結論，我國在立法方面應予以完善，在技術方面應該整合資源，不能單從一個部門法的角度出發(fā)，要綜合證券法和公司法，以及各個