基于資金流的不法公職人員洗錢行為預(yù)警研究.pdf

1、盡管改革開放至今，社會經(jīng)濟(jì)建設(shè)已取得了巨大成就，人民生活水平也有了顯著提升，但社會中的不和諧因素仍然存在。特別是有效監(jiān)管體制和監(jiān)管手段的缺失，導(dǎo)致公職人員利用手中職權(quán)或掌握的資源獲得違法收入的誘惑不斷加大。近年來，公職人員上游犯罪案件不僅數(shù)量逐年增加，涉案金額也不斷上升。通過腐敗貪污等違法行為斂財(cái)后，公職人員為了隱瞞違法資金來源，為違法所得披上合法的外衣，會通過各種途徑洗錢。然而，由于上游犯罪行為和資金轉(zhuǎn)移都具有隱蔽性，大部分犯罪行為被

2、發(fā)現(xiàn)時(shí)，資金已經(jīng)轉(zhuǎn)移，絕大多數(shù)損失都無法追回，如何有效預(yù)警不法公職人員洗錢行為一直是困擾公安、紀(jì)檢和有關(guān)金融部門的一項(xiàng)重要難題。因此，進(jìn)行公職人員洗錢行為預(yù)警研究，對于有效防范和遏制公職人員的洗錢行為具有重要意義。
　　本文基于資金流進(jìn)行不法公職人員洗錢行為的預(yù)警研究，主要內(nèi)容歸納如下：
　　（1）在不法公職人員洗錢案例分類研究的基礎(chǔ)上，歸納總結(jié)了公職人員洗錢行為的資金流特征。
　　本文從已有的不法公職人員洗錢犯罪案例

3、入手，提取上游資金來源和下游資金轉(zhuǎn)移路徑中資金流的關(guān)鍵點(diǎn)，歸納總結(jié)了不法公職人員洗錢行為的資金流特征。
　?。?）以收集的不法公職人員洗錢案例數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對不法公職人員洗錢行為進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)分析。
　　論文數(shù)據(jù)主要來自全國范圍內(nèi)2004-2014年已經(jīng)判決的公職人員洗錢行為案件，從中選取與案例信息表內(nèi)容相符的有效樣本數(shù)據(jù)30個(gè)，這些樣本數(shù)據(jù)從個(gè)人特征、工作特征、環(huán)境特征和資金流特征四個(gè)方面進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)分析。
　?。?