我國(guó)上市證券公司治理結(jié)構(gòu)研究.pdf

1、上市證券公司治理結(jié)構(gòu)的實(shí)質(zhì)是有關(guān)公司的權(quán)力安排和利益分配問(wèn)題，其核心是在法律、法規(guī)的框架下，保證以股東為主體的利益相關(guān)者的一整套公司權(quán)利安排、責(zé)任分工和約束機(jī)制。這種責(zé)、權(quán)、利的安排合理與否是上市證券公司績(jī)效最重要的決定因素之一。正因?yàn)槿绱嗽S多國(guó)家都把建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)作為提高經(jīng)濟(jì)效率、增強(qiáng)公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段。我國(guó)加入WTO已七年多時(shí)間，這些年來(lái)，我國(guó)上市證券公司的治理結(jié)構(gòu)一直處于建立逐步完善之中，雖然其框架已基本形成，但不太

2、規(guī)范，與西方成熟的治理結(jié)構(gòu)相比差距較大。隨著改革的深入，公司治理中基礎(chǔ)性制度層面上的問(wèn)題逐步暴露出來(lái)，治理方向的改革日益成為改革的焦點(diǎn)。大量的事實(shí)證明，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是我國(guó)上市證券公司在激烈的世界經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中得以生存和發(fā)展的必備條件。
　　本文通過(guò)對(duì)上市證券公司治理結(jié)構(gòu)相關(guān)理論進(jìn)行研究，針對(duì)目前我國(guó)上市證券公司在改革過(guò)程中出現(xiàn)的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、內(nèi)部控制現(xiàn)象嚴(yán)重、激勵(lì)機(jī)制不健全、市場(chǎng)監(jiān)控較弱等突出問(wèn)題，進(jìn)行深層次分析，并結(jié)合對(duì)西方