中國境內(nèi)企業(yè)境外間接上市的法律監(jiān)管問題初探.pdf

1、近年來，企業(yè)境外間接上市在我國發(fā)展異常迅速。由于這種上市方式繞過了我國相關(guān)法律制度的約束，給我國金融秩序帶來了巨大的沖擊，因而引起了理論界和實務(wù)界的高度關(guān)注。本文就以境外間接上市監(jiān)管的法律問題為研究中心，采用分類、比較和歸納的法律研究方法，從多角度對境外間接上市法律監(jiān)管制度作了較為深入的分析，重點在于探討我國對境外間接上市法律監(jiān)管的現(xiàn)狀及其完善。全文分為引言、正文和結(jié)論三部門。正文分為五章： 第一章是境外間接上市的概述。首先簡單

2、介紹了境外間接上市的定義、原因和運(yùn)作模式，通過分析其對我國的影響，指出我國有必要對其進(jìn)行監(jiān)管，并進(jìn)一步論證了應(yīng)對其進(jìn)行監(jiān)管的主體，引發(fā)了下文對境外間接上市多層次監(jiān)管的分析。 第二章專門論述對境外間接上市的證券監(jiān)管。首先分析了證券監(jiān)管的目的，即：減少我國金融制度風(fēng)險，防止國有資產(chǎn)流失，協(xié)助境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)保護(hù)境外投資者及維護(hù)境外證券市場的公正、有效、透明。之后，文章回顧了我國對境外間接上市證券監(jiān)管方式的演變。其中，著重介紹了“無異議函

3、”方式的產(chǎn)生和消亡過程及其性質(zhì)。在此基礎(chǔ)上，提出了若干完善我國現(xiàn)有境外間接上市證券監(jiān)管制度及加強(qiáng)與境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)合作的建議。 第三章專門論述了對境外間接上市的外匯監(jiān)管。首先分析了境外間接上市外匯監(jiān)管的內(nèi)容，指出無非是對相關(guān)的資本出入境進(jìn)行監(jiān)管，進(jìn)而回顧了我國歷年來對境外間接上市相關(guān)的資本出境和入境兩個層次的外匯監(jiān)管制度，并提出了相關(guān)的完善建議。 第四章專門論述對境外間接上市中返程投資的法律監(jiān)管。首先分析了返程投資的定義、模