美國(guó)FCPA及其對(duì)我國(guó)的啟示——兼論我國(guó)企業(yè)海外商業(yè)賄賂的法律規(guī)制.pdf

1、相對(duì)于海外商業(yè)賄賂的實(shí)踐而言，規(guī)制海外商業(yè)賄賂的立法實(shí)踐是滯后的，美國(guó)1977年制定的《反海外腐敗法》是世界上第一部禁止海外商業(yè)賄賂的法律，它的制定標(biāo)志著海外商業(yè)賄賂立法的形成。為了更好地發(fā)揮《反海外腐敗法》規(guī)制海外商業(yè)賄賂的作用，美國(guó)政府極力在多邊層面推行此法的實(shí)踐。海外商業(yè)賄賂法律的形成與發(fā)展史在某種意義上可以說是美國(guó)《反海外腐敗法》及其國(guó)際化的歷史。目前，與禁止海外商業(yè)賄賂有關(guān)的各國(guó)立法及國(guó)際公約多數(shù)是以美國(guó)《反海外腐敗法》為藍(lán)本

2、而制定，因此，研究海外商業(yè)賄賂行為的法律規(guī)制，離不開對(duì)美國(guó)《反海外腐敗法》基本內(nèi)容的闡明。
　　《反海外腐敗法》主要包括兩大條款，分別是反賄賂條款以及會(huì)計(jì)條款，《反海外腐敗法》由美國(guó)司法部和證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行，美國(guó)公司或自然人違反《反海外腐敗法》將受到嚴(yán)厲的民事、行政甚至刑事制裁。為執(zhí)行《經(jīng)合組織公約》，美國(guó)于1998年修訂了《反海外腐敗法》，此次修改以地域管轄原則和屬人管轄原則為基礎(chǔ)，將《反海外腐敗法》的管轄權(quán)擴(kuò)展到在美國(guó)境內(nèi)從事商

3、業(yè)賄賂的外國(guó)公司和個(gè)人，以及在美國(guó)境外實(shí)施商業(yè)賄賂的美國(guó)公司和個(gè)人。在實(shí)踐中，美國(guó)《反海外腐敗法》管轄權(quán)的行使也受到一定的限制。
　　雖然美國(guó)《反海外腐敗法》在立法的內(nèi)容上比較完善，但基于《反海外腐敗法》而提起的訴訟數(shù)量卻有限，有人質(zhì)疑《反海外腐敗法》是一部弱勢(shì)的法律。但是，美國(guó)通過推行“守法計(jì)劃”、“自愿披露規(guī)則”以及《薩班斯法案》加強(qiáng)了美國(guó)企業(yè)對(duì)海外商業(yè)賄賂的內(nèi)控能力，從更深的層次執(zhí)行了《反海外腐敗法》，《反海外腐敗法》的執(zhí)行

4、效力逐步增強(qiáng)。
　　隨后，本文主要從《反海外腐敗法》對(duì)美國(guó)對(duì)外直接投資的影響考察《反海外腐敗法》實(shí)施的效果。美國(guó)《反海外腐敗法》實(shí)施的效果在不同的時(shí)期表現(xiàn)不同，可以分為三個(gè)階段，第一階段為《反海外腐敗法》出臺(tái)的1977年至《反海外腐敗法》第一次修改的1988年，這個(gè)階段《反海外腐敗法》使美國(guó)減少了對(duì)外直接投資的流量，從而減少了海外商業(yè)賄賂的發(fā)生。第二階段為1988年至《反海外腐敗法》第二次修改的1998年，此階段美國(guó)《反海外腐敗法

5、》對(duì)美國(guó)對(duì)外直接投資的負(fù)面影響得到控制，但同時(shí)也削弱了《反海外腐敗法》對(duì)海外商業(yè)賄賂的約束力。第三階段為1998年至今，這個(gè)階段《反海外腐敗法》的實(shí)施未對(duì)美國(guó)對(duì)外直接投資產(chǎn)生負(fù)面影響，而且對(duì)海外商業(yè)賄賂起到了正常的制約作用，《反海外腐敗法》的良性效能逐步發(fā)揮。通過分析美國(guó)《反海外腐敗法》在三個(gè)階段發(fā)揮不同實(shí)施效果的原因，本文得出一國(guó)的反海外商業(yè)賄賂立法有效實(shí)施所需要具備的幾個(gè)條件。
　　近年來，隨著我國(guó)對(duì)外直接投資和對(duì)外貿(mào)易的迅速