z集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管控制度

1、Z集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)業(yè)財(cái)務(wù)管控制度管控制度10.1Z集團(tuán)財(cái)務(wù)團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理管理組織組織機(jī)構(gòu)及其機(jī)構(gòu)及其職責(zé)職責(zé)制度制度第一條第一條為了加強(qiáng)Z集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，規(guī)范集團(tuán)公司的各級(jí)財(cái)務(wù)行為，完善集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理體系，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及國(guó)家其他有關(guān)法律和法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，制定本制度。第二條第二條本制度規(guī)定了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理相關(guān)機(jī)構(gòu)、人員及其職責(zé)和權(quán)限等內(nèi)容。第三條第三條本制度適用于集團(tuán)公

2、司及其所屬全資、控股子公司。第四條第四條術(shù)語(yǔ)解釋。（一）本（一）本辦法所稱的集法所稱的集團(tuán)是指是指Z集團(tuán)有限有限責(zé)任公司任公司。（二）本（二）本辦法所稱的集法所稱的集團(tuán)公司是指公司是指Z集團(tuán)有限有限責(zé)任公司任公司，包括分公司。（三）本（三）本辦法所稱的集法所稱的集團(tuán)公司公司總部是指集部是指集團(tuán)公司的公司的職能管理機(jī)關(guān)能管理機(jī)關(guān)，不包括集團(tuán)公司的各分支機(jī)構(gòu)。（四）本（四）本辦法所稱的公司是指集法所稱的公司是指集團(tuán)公司及其所屬的全公司及其所

3、屬的全資、控股子公司、非公司單位視同公司管理。（五）本（五）本辦法所稱的公司法所稱的公司負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人是指公司的法定代表人人是指公司的法定代表人。（六）集（六）集團(tuán)公司及其所屬的全公司及其所屬的全資、控股子公司、非公司單位視同公司管理。（七）本（七）本辦法所稱的法所稱的資金管理小金管理小組是指集是指集團(tuán)公司公司總部統(tǒng)一調(diào)配集配集團(tuán)公司大公司大額資金（含有價(jià)證券）的非常設(shè)機(jī)構(gòu)，成員由集團(tuán)公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)四人組成。5

4、.依法保障公司依法保障公司財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和機(jī)構(gòu)和財(cái)會(huì)人會(huì)人員履行履行職責(zé)職責(zé)。（五）集（五）集團(tuán)公司公司總經(jīng)總經(jīng)理的理的財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理管理職權(quán)職權(quán)：1.遵守國(guó)家法律遵守國(guó)家法律、法規(guī)，樹(shù)立“以財(cái)務(wù)管理為中心，以資金管理為重點(diǎn)”的公司管理觀念。2.根據(jù)集根據(jù)集團(tuán)公司的公司的發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和成本費(fèi)用計(jì)劃組織審核集團(tuán)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，努力實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保集團(tuán)公司的資產(chǎn)保值、增值。3.根據(jù)集根據(jù)集團(tuán)公司的公司的規(guī)模、經(jīng)營(yíng)方式和管

5、理模式提出設(shè)置公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)的建議。4.董事會(huì)或董事董事會(huì)或董事長(zhǎng)授予的其他授予的其他職權(quán)職權(quán)。（六）主管（六）主管財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的工作的負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人：1.集團(tuán)公司主管公司主管財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的工作的負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人是指集人是指集團(tuán)公司的公司的總會(huì)計(jì)師計(jì)師。2.公司主管公司主管財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的工作的負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人為公司的公司的總會(huì)計(jì)師計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)或其他主管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的公司領(lǐng)導(dǎo)。公司設(shè)置總會(huì)計(jì)師或財(cái)務(wù)總監(jiān)時(shí)，不應(yīng)再設(shè)置主管財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的

6、副總經(jīng)理。3.主管主管財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的工作的負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)人的人的職責(zé)職責(zé)和權(quán)限。（1）負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)宣傳貫徹傳貫徹國(guó)家有關(guān)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)稅政策稅政策。（2）協(xié)助公司董事助公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理開(kāi)展公司的財(cái)務(wù)管理工作，確保公司資產(chǎn)的安全與完整。（3）負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)建立健全公司的建立健全公司的財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理和會(huì)管理和會(huì)計(jì)核算體系核算體系，完善公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度和內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制制度。（4）負(fù)責(zé)組織編負(fù)責(zé)組織編制財(cái)務(wù)預(yù)財(cái)務(wù)預(yù)算及算及對(duì)預(yù)對(duì)預(yù)算方案的