煤炭資源整合方案

1、煤炭資源整合方案煤炭資源整合方案1、操作當(dāng)事人A、整合資質(zhì)公司：經(jīng)省政府批準(zhǔn)，林東集團是具備整合煤炭資源資質(zhì)的公司。該類公司設(shè)定了19家，其中大型國有企業(yè)4家，林東集團是其中之一。；B、整合操作出資人：提供煤炭資源整合工作所需工作經(jīng)費的人。下稱CostResource，簡稱CR；C、整合操作公司：整合操作操作出資人與整合資質(zhì)公司合資的公司，與整合資質(zhì)公司簽署有必要的協(xié)議，以整合資質(zhì)公司的名義進行整合工作，也是整合后資源的擁有者。整合資質(zhì)

2、公司擁有較少的該公司股份，整合出資人擁有較多股份。整合操作公司是整個方案的核心。擬由擬設(shè)立的“瑞誠資源”（下稱UnitResource，簡稱UR，應(yīng)為純粹的殼公司）與林東集團合作，成立一家資源整合操作專業(yè)公司（下稱LinDongResource，簡稱LR），取得由林東集團所擁有的整合資質(zhì)。該公司的資金分為三個來源：第一輪注冊資本較小，以人民幣1000萬元為妥，其中，林東集團占35%(由UR墊資)，UR占65%；隨著工作的開展，取得整合資

3、格、擬就商業(yè)計劃并組織良好團隊之后，擬引入CR，作為LR的幕后第三股東向UR出資3億元，持有UR75%股份（此時，UR原股東的股份價值為1億元），并通過UR向LR出資2.9億元，使UR持有LR80%股份（LR中實際權(quán)益的比例為：林東集團20%，UR原股東20%，CR60%）；第三部分資金見MR中的陳述；D、整合資金貸款人：將較大額的資金借予LR，作為整合資源所使用的收購資金，用于收購小煤窯等被整合煤炭公司。其收購所獲得的資產(chǎn)分成兩個部分

4、：資源資產(chǎn)及生產(chǎn)設(shè)備設(shè)施資產(chǎn)。下稱MoneyResource，簡稱MR。此間，MR很可能就是CR；E、被整合資產(chǎn)鑒定及評估人：受LR的委托，對被整合的小煤窯所擁有的資產(chǎn)進行鑒定和評估的操作者，該公司可以委托有資質(zhì)的專業(yè)公司分別進行相關(guān)的工作。簡稱咨詢公司；F、第一礦主公司：LR將整合得來的資源中最好的一部分（可能是總量的30%）經(jīng)評估后作為出資，授予第一礦主公司，由該公司投資建設(shè)（部分建設(shè)資金采用借款方式取得），并提供運營所需流動資金。

5、第。第2.12LR完成第一批收購；2.13lR完成第一批收購所獲得的煤礦的補充勘探和資源價值評估，以及“分撥”工作，做好引進投資人和設(shè)立三個礦主公司的準(zhǔn)備；2.14LR設(shè)立三個礦主公司，將第一批“分撥”好的資源分別注入；2.15LR將招商引資工作委托給CR，CR隨即開始該項工作，保證第二和第三礦主公司的正常投入建設(shè)運營；2.16LR促使三個礦主公司與林東煤業(yè)簽署服務(wù)合同；2.17CR注資第一礦主公司，第二礦主公司的現(xiàn)金出資股東注資第二礦

6、主公司，第三礦主公司的股東購買第三礦主公司；2.18LR從第三礦主公司出售所得款內(nèi)，歸還MR和BR的借款；2.19第一批煤礦（分屬三個礦主公司）開始建設(shè)，LR向所有礦主公司和林東煤業(yè)提供項目管理咨詢服務(wù)；2.20LR開始第二批整合工作，直至項目完成。3、粗略核算3.1每批整合量約為20億噸，擬5批；3.2典型小煤礦的數(shù)據(jù)是：儲量4000萬噸，按照400萬噸繳納的資源費，每噸0.8元；產(chǎn)能15萬噸，噸煤生產(chǎn)能力建設(shè)費用為200元。按照政府

7、文件的規(guī)定，已繳納資源費按照150%給付，即480萬元，建成的生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備按照150%給付，也就是450萬元，兩項合計約1000萬元；3.3典型小煤礦技改擴建所需費用數(shù)據(jù)是：建設(shè)規(guī)模按照60萬噸設(shè)計，噸煤建設(shè)費用400元，補交資源費每噸3元，經(jīng)營流動資金3000萬元，三項合計并計入設(shè)計、勘探及不可預(yù)見費用，約為4億元；3.4典型改擴建后小煤礦的經(jīng)營數(shù)據(jù)為：加權(quán)平均售價480元，平均成本費用170元，增值稅50元，所得稅60元，稅后利潤2

8、00元。按照60萬噸計，年利潤1.2億元，資產(chǎn)回報率30%。如果4億元中的2.5億元是采取借款方式，利息按照8%計算，每年利息2000萬元，年利潤為1億元，資本額為1.5億元，資本回報率66%；3.5如果準(zhǔn)備出售，平均評估價格為每噸8元（含資源費），每噸的取得成本為3.4元，扣除稅費，每噸的平均稅后利潤為4元；3.6每批20億噸中，授予第一礦主公司的部分為6億噸（15座），取得成本加稅費為24億元（即為LR為第一礦主公司取得這6億噸向M