財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)管理

1、1,財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)管理,XXXXXX研究所XXX20XX年X月 XX,管理資源吧（www.glzy8.com），提供海量管理資料免費(fèi)下載！,2,財(cái)務(wù)分析（1）,為什么要作項(xiàng)目分析？ --必要性 --可能性 --合理性 --風(fēng)險(xiǎn)性,3,財(cái)務(wù)分析（2）,幾個(gè)有用的概念： 貨幣（資金）的時(shí)間價(jià)值 貼現(xiàn) 現(xiàn)金流

2、動(dòng)態(tài)分析,4,財(cái)務(wù)分析（3）,F=P（1+i)t P=F/(1+i)t,5,主要任務(wù)： 贏利能力分析 清償能力分析 現(xiàn)金流量分析 不確定性分析,財(cái)務(wù)分析（4）,6,現(xiàn)金流量分析 現(xiàn)金流入：主要是銷售收入 現(xiàn)金流出：固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金+ 經(jīng)營(yíng)成本+銷售稅金 現(xiàn)金流量,財(cái)務(wù)分析（5）,7,

3、財(cái)務(wù)分析（6）,現(xiàn)金流量表,8,財(cái)務(wù)分析（7）,兩個(gè)重要指標(biāo) NPV IRR,9,財(cái)務(wù)分析（8）,IRR=i1+(i2-i1)*|NPV1|/ (|NPV1|+ |NPV2|),10,財(cái)務(wù)分析（9）,貼現(xiàn)率貼現(xiàn)率的選擇： 大于同期銀行利率 高于行業(yè)預(yù)期,11,財(cái)務(wù)管理（1）,幾個(gè)重要的財(cái)務(wù)報(bào)表現(xiàn)金流管理應(yīng)收帳款的處理企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)控制,12,財(cái)務(wù)管理（2）,幾個(gè)重要的財(cái)務(wù)

4、報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表 損益表 現(xiàn)金流量表 其他輔助報(bào)表,13,財(cái)務(wù)管理（3）,現(xiàn)金流管理“五大定律” 良好的現(xiàn)金流商務(wù)模式 DSO值 合適定位 營(yíng)業(yè)收入與資本運(yùn)作 評(píng)估自己的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,14,財(cái)務(wù)管理（4）,應(yīng)收帳款的處理（1） 注意資金周轉(zhuǎn)率 強(qiáng)化營(yíng)銷管理,15,財(cái)務(wù)管理（5）,應(yīng)收帳款的處理（2） 應(yīng)收帳款證券化 保理業(yè)務(wù),1