拍賣有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理制度完整優(yōu)質(zhì)版

1、-1-吉林正大拍賣有限責(zé)任公司文件 吉林正大拍賣有限責(zé)任公司文件財(cái)務(wù)管理制度-3-出納職責(zé)：（一）了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。（二）熟悉公司各類財(cái)務(wù)管理制度。（三）準(zhǔn)確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金及有價(jià)證券，各類印章，保證資金安全。（四）隨時(shí)掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。（五）及時(shí)核對(duì)信用卡拉卡明細(xì)與銀行入賬的對(duì)賬單，月底編制銀行對(duì)賬單。（六）堅(jiān)持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金，及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。（七）樹立良好的服

2、務(wù)意識(shí)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé)：（一）熟悉掌握財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度和有關(guān)法規(guī)。遵守各項(xiàng)收費(fèi)制度、費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，保證?？顚Ｓ?。（二）按照會(huì)計(jì)制度編制記賬憑證，做到憑證合法、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、手續(xù)完備，賬目健全、及時(shí)記賬算賬、按時(shí)結(jié)賬、如期報(bào)賬、定期對(duì)賬(包括核對(duì)現(xiàn)金實(shí)有數(shù))。保證所提供的會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。（三）嚴(yán)格票據(jù)管理，保管和使用空白發(fā)票，收據(jù)要合規(guī)范。票據(jù)領(lǐng)用要登記收回要銷號(hào)。（四）妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)

3、務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的整理。（五）及時(shí)清理往來(lái)款項(xiàng)，定期做好財(cái)產(chǎn)清查和核對(duì)工作，做到賬實(shí)相符。（六）遵守《會(huì)計(jì)法》，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。（七）對(duì)主管部門和審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)等部門依照法律和有關(guān)規(guī)定進(jìn)行的監(jiān)督要如實(shí)提供會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)資料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。（八）會(huì)計(jì)調(diào)離本崗位時(shí)，要將會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、印章、票據(jù)、有關(guān)文件、會(huì)計(jì)檔案、債權(quán)債務(wù)和未了事項(xiàng)向接辦人