阜陽市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制調(diào)查問卷

1、阜陽市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制調(diào)查問卷 阜陽市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制調(diào)查問卷 一、 一、填寫說明 填寫說明本調(diào)查問卷旨在了解阜陽市行政事業(yè)單位目前內(nèi)部控制的實(shí)際情況，通過統(tǒng)計(jì)分析， 探求進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系、規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、切實(shí)提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水 平，為2014年1月1日實(shí)行全面內(nèi)部控制規(guī)范作出必要的準(zhǔn)備工作。本問卷僅為調(diào)查分析所 用，請(qǐng)結(jié)合您單位的情況如實(shí)填寫。二、基本情況 二、基本情況（在您認(rèn)為合適的選擇項(xiàng)旁的“□”中打“

2、√” ，請(qǐng)?jiān)赺_____中填寫補(bǔ)充信息）1、您單位的名稱是 、您單位的名稱是____________________________________________ 2、您單位性質(zhì)？ 、您單位性質(zhì)？□行政機(jī)關(guān) □學(xué)校 □醫(yī)院 □科研院所 □其 他___________ 3、您 、您單位的資金來源？ 單位的資金來源？□行政機(jī)關(guān)及全額事業(yè)單位 □差額事業(yè)單位

3、 □自收自支事業(yè)單位 □ 其他__________4、您單位的規(guī)模？（含編制外長期聘用人員） 您單位的規(guī)模？（含編制外長期聘用人員）□20 人以下 □20-39 人 □40-69 人 □70-99 人 □ 100 人及以上5、您目前任職的崗位？ 、您目前任職的崗位？ □單位負(fù)責(zé)人 □財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 □其他相關(guān)部門負(fù)責(zé)人 □會(huì)計(jì)主管

4、□其他________6、您是否了解《 、您是否了解《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（征求意見稿） 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（征求意見稿） 》或《行政事業(yè)單位內(nèi)部 》或《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行） 控制規(guī)范（試行） 》？□已經(jīng)參加培訓(xùn)或自我學(xué)習(xí) □準(zhǔn)備學(xué)習(xí) □聽說過 □沒有聽說過7、如果安排《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行） 《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行） 》的培訓(xùn)，

5、您最希望了解哪方面 》的培訓(xùn)，您最希望了解哪方面的知識(shí)？ 的知識(shí)？□對(duì)《內(nèi)部控制規(guī)范（試行） 對(duì)《內(nèi)部控制規(guī)范（試行） 》的解析 》的解析 □了解相關(guān)的案例 □了解相關(guān)的案例 □內(nèi)部控制理論知識(shí) 內(nèi)部控制理論知識(shí) □適應(yīng)本單位的內(nèi)部控制制度和流程等設(shè)計(jì)和操作 □適應(yīng)本單位的內(nèi)部控制制度和流程等設(shè)計(jì)和操作8、對(duì)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行） 、對(duì)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行

6、） 》的培訓(xùn)時(shí)間安排您認(rèn)為哪種情況較 》的培訓(xùn)時(shí)間安排您認(rèn)為哪種情況較好？ 好？□雙休日上午 雙休日上午 □ 晚上 晚上 7：00-9 00-9：00 00 □上班時(shí)間 □上班時(shí)間 □其他 □其他時(shí)間 時(shí)間三、內(nèi)控制度總體狀況 三、內(nèi)控制度總體狀況（在您認(rèn)為合適的選擇項(xiàng)旁的“□”中打“√” ，請(qǐng)?jiān)赺_____中填寫補(bǔ)充信息）1、您單位內(nèi)部控制運(yùn)行現(xiàn)狀？ 、您單位內(nèi)部控制運(yùn)行現(xiàn)狀？□已經(jīng)運(yùn)行一

7、段時(shí)間 □剛剛建立內(nèi)控制度 □正在建立內(nèi)控制度 □尚未建立內(nèi)控制度2、您單位內(nèi)部控制是參考什么模版為基礎(chǔ)建立的？ 、您單位內(nèi)部控制是參考什么模版為基礎(chǔ)建立的？ □企業(yè)內(nèi)部控制制度 □行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（征求意見稿或試行 稿） □同系統(tǒng)借鑒 □其他__________ □未建立3、您單位內(nèi)部控制修訂情況？ 、您單位內(nèi)部控

8、制修訂情況？ □經(jīng)常修訂 □偶爾修訂 □從不修訂 □其他_______ 4、您單位由哪個(gè)機(jī)構(gòu)具體承擔(dān)內(nèi)部控制建立、健全和實(shí)施？ 、您單位由哪個(gè)機(jī)構(gòu)具體承擔(dān)內(nèi)部控制建立、健全和實(shí)施？□成立的專門機(jī)構(gòu) □財(cái)務(wù)部門 □內(nèi)審部門 □紀(jì)檢部門 □其他____________ □未明確具體部門預(yù)算業(yè)務(wù)控制預(yù)算編

9、制、執(zhí)行、分析、調(diào)整、 決算編報(bào)、績效評(píng)價(jià)等內(nèi)部預(yù)算 管理工作機(jī)制收支業(yè)務(wù)控制采購控制采購預(yù)算與計(jì)劃、采購活動(dòng)、驗(yàn) 收與合同、質(zhì)疑投訴答復(fù)等方面 的內(nèi)部管理制度資產(chǎn)管理建設(shè)項(xiàng)目管理單據(jù)控制明確界定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所涉及的 表單和票據(jù)，相關(guān)工作人員按照 規(guī)定填制、審核、歸檔、保管單 據(jù)。經(jīng)濟(jì)合同管理業(yè)務(wù)流程控制 建立規(guī)范的工作業(yè)務(wù)流程，并嚴(yán) 格按照流程執(zhí)行信息技術(shù)控制通過指定專門機(jī)構(gòu)或崗位對(duì)信息 系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施歸口管理，規(guī)范信 息系統(tǒng)開發(fā)、運(yùn)行

10、和維護(hù)流程 等。6 其 他五、就您了解的情況，您覺得導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生、內(nèi)控失效的原因有哪些？它 五、就您了解的情況，您覺得導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生、內(nèi)控失效的原因有哪些？它們對(duì)結(jié)果的影響有多大？ 們對(duì)結(jié)果的影響有多大？ （多選，在相應(yīng)的選項(xiàng)下方打“√” （多選，在相應(yīng)的選項(xiàng)下方打“√” ） 。如果您覺得還有其他原因，請(qǐng)?jiān)诿總€(gè)項(xiàng) 。如果您覺得還有其他原因，請(qǐng)?jiān)诿總€(gè)項(xiàng)目中的空白處填寫。 目中的空白處填寫。影響程度 影響程度影 響 因 素 很 重

11、 大重 大一 般單 位 層 面 的 原 因1 單位負(fù)責(zé)人和職工沒有推進(jìn)動(dòng)力，內(nèi)控意識(shí)淡漠2 沒有單獨(dú)設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或者確定內(nèi)部控制牽頭部門3 沒有健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，明確崗位職責(zé)及分工，不 相容職位未完全分離4 重大決策沒有實(shí)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論制度，一把手說了算5 關(guān)鍵崗位工作人員缺乏與其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力6 沒有組織有效的普及培訓(xùn)，員工對(duì)內(nèi)控不熟悉，導(dǎo)致制度落實(shí) 不到位內(nèi)部環(huán)境7 沒有充分利用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段加強(qiáng)