小微企業(yè)財務(wù)管理制度

1、公司財務(wù)管理制度公司財務(wù)管理制度第一章第一章財務(wù)部職責(zé)范圍財務(wù)部職責(zé)范圍1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財務(wù)工作的合法性。2、建立健全公司各種財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。5、進行成本、費用預(yù)測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。6

2、、建立健全各種財務(wù)帳目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。8、及時核算和上繳各種稅金。9、參與材料供應(yīng)商結(jié)算。10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。11、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。12、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。第二章第二章財務(wù)部綜合會計崗位職責(zé)財務(wù)部綜合會計崗位職

3、責(zé)1、負(fù)責(zé)登記各項經(jīng)管的明細(xì)帳、分類帳、總帳2、全面了解、掌握國家有關(guān)財務(wù)工作制度、政策、公司的會計核算和財務(wù)管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行3、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳4、對其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時催收清理按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚（二）、日常費用報銷的審批：1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。

4、2、日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財務(wù)部報銷，如報銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力或者由財務(wù)人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。3、日常費用報銷，由總經(jīng)理初審簽字，再由董事長（執(zhí)行董事）審核簽字后予以報銷。無董事長（執(zhí)行董事）審

5、核簽字的費用報銷單一律不予以報銷。第五章第五章財務(wù)專用章、公司法人章及支票的保管制度財務(wù)專用章、公司法人章及支票的保管制度1、財務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由董事長（執(zhí)行董事）負(fù)責(zé)保管，財務(wù)專用章由會計負(fù)責(zé)保管，支票由出納負(fù)責(zé)保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；2、財務(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；開具的

6、支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；3、支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)審核后，由財務(wù)部直接支付；銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時向財務(wù)部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任；第六章第六章公司差旅費開支制度公司差旅費開支制度1、公司員工到都江堰市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享