海南泛洋船務(wù)代理有限公司(企業(yè)財務(wù)制度)

1、19海南泛洋船務(wù)代理有限公司海南泛洋船務(wù)代理有限公司企業(yè)財務(wù)制度（草案）企業(yè)財務(wù)制度（草案）第一章第一章總則一為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。二公司財務(wù)部門的職能是：(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財務(wù)制度。(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀律的執(zhí)行情況。(三)積極為

2、經(jīng)營管理服務(wù)，通過財務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。(六)積極主動與有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財務(wù)工作，及時提供財務(wù)報表和有關(guān)資料。(七)完成公司交給的其他工作。三公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。第二章第二章財務(wù)工作崗位職責(zé)財務(wù)工作崗位職責(zé)一財務(wù)經(jīng)理負責(zé)

3、組織本公司的下列工作：(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；(二)進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析，及時向總經(jīng)理提出合理化建議。(四)組織領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考核獎懲指標；(五)負責(zé)建立和完善公司已有的財務(wù)核算體

4、系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度；(六)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。39（四）現(xiàn)金支出管理1審核其支出內(nèi)容是否合理。2審核其單據(jù)填寫是否正確，審批手續(xù)是否完備。3支付現(xiàn)金時需收款人簽字確認。4凡能以支票或其他票據(jù)支付的款項不得支付現(xiàn)金，不得代外單位或私人轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)或大額度（10000元人民幣以上）支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。二銀行存款管理（一）銀行賬戶管理1銀行賬戶必須按國家規(guī)定開設(shè)和使用銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用嚴禁出借賬戶

5、供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。2銀行賬戶的賬號必須保密非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。公司各職能部門不許開設(shè)銀行賬號。3銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制即：財務(wù)章由財務(wù)負責(zé)人保管法人章由總經(jīng)理或法定代表人保管。印鑒保管人臨時出差時由其職務(wù)代理人代管。（二）銀行結(jié)算種類：本公司可通用于票據(jù)法規(guī)定立結(jié)算形式。1銀行收入管理①根據(jù)銀行的收賬單，會計按會計法和會計制度進行賬務(wù)處理。憑證需注明收款的理由及付款單位的名稱等。②業(yè)務(wù)

6、人員收到票據(jù)應(yīng)及時到財務(wù)課出納處辦理入賬手續(xù)未審批信用客戶一般應(yīng)先確認收到款項后才能提供為其提供相應(yīng)服務(wù)。業(yè)務(wù)人員悉知客戶以現(xiàn)金付款的如方便可以要求客戶以現(xiàn)金解入銀行我方提供的公司賬號。2銀行支出管理①審核其支出內(nèi)容是否合理。②審核其單據(jù)填寫是否正確，審批手續(xù)是否完備。③確定結(jié)算方式以免混淆。認真填寫票據(jù)，并注意出票時間、大小寫金額、賬號、開戶銀行的準確無誤，蓋預(yù)留印鑒。④對銀行票據(jù)實行分別保管，防止各銀行之間賬號別、票據(jù)別的混淆。對作