業(yè)務(wù)計(jì)劃制定程序

1、業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂程序,,本文件所指業(yè)務(wù)計(jì)劃范圍,本文件所指的業(yè)務(wù)計(jì)劃主要是指與公司銷售目標(biāo)有關(guān)的計(jì)劃，而不是公司全面的年度預(yù)算計(jì)劃。此業(yè)務(wù)計(jì)劃應(yīng)是年度預(yù)算計(jì)劃的有機(jī)組成部分,制訂公司業(yè)務(wù)計(jì)劃的原則,,目標(biāo)的設(shè)置過程應(yīng)當(dāng)是把企業(yè)戰(zhàn)略、目標(biāo)和資源統(tǒng)一的過程對(duì)目標(biāo)的設(shè)置應(yīng)以市場(chǎng)發(fā)展的信息為準(zhǔn)，切忌毫無憑據(jù)的設(shè)立過高、過大的目標(biāo)對(duì)目標(biāo)的設(shè)立不能只看過去的表現(xiàn)，而必須著眼于市場(chǎng)和未來應(yīng)將業(yè)務(wù)目標(biāo)的設(shè)立看成是實(shí)現(xiàn)企業(yè)科學(xué)管理的關(guān)鍵程序，切忌

2、流于形式，將其變成無實(shí)際意義的空談應(yīng)努力培養(yǎng)銷售人員等一線人員對(duì)于客戶業(yè)務(wù)計(jì)劃的意識(shí)和技能，切忌借口業(yè)務(wù)忙和要求高而完全忽視業(yè)務(wù)計(jì)劃的設(shè)立和執(zhí)行計(jì)劃的擁有人參與制訂計(jì)劃，而不是被動(dòng)接受須建立行之有效的監(jiān)督獎(jiǎng)勵(lì)程序來配合業(yè)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行，使之起到促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的目的,,,從三個(gè)方面達(dá)到公司計(jì)劃,公司計(jì)劃,大客戶+渠道,,產(chǎn)品線總和,,地區(qū)總和,,,,業(yè)務(wù)計(jì)劃制定過程及結(jié)果概述,集團(tuán)整體計(jì)劃,,各產(chǎn)品線計(jì)劃,A,,B,,,全國(guó)大客戶

3、計(jì)劃(大客戶部制訂/匯總),匯總,重新調(diào)整,達(dá)成一致的計(jì)劃,,全國(guó)渠道計(jì)劃(渠道部制訂/匯總),,各地分公司計(jì)劃,,行業(yè)客戶計(jì)劃,,關(guān)鍵客戶,,非關(guān)鍵客戶,,渠道計(jì)劃,,制訂者,,業(yè)務(wù)計(jì)劃經(jīng)理,產(chǎn)品經(jīng)理,全國(guó)大客戶經(jīng)理,全國(guó)渠道經(jīng)理,各分公司經(jīng)理,客戶經(jīng)理渠道經(jīng)理業(yè)務(wù)員(非關(guān)鍵客戶),,集團(tuán)高層審批達(dá)成一致的計(jì)劃集團(tuán)整體計(jì)劃各產(chǎn)品線計(jì)劃全國(guó)大客戶計(jì)劃全國(guó)渠道計(jì)劃各分公司計(jì)劃整體計(jì)劃行業(yè)計(jì)劃 (關(guān)鍵及非關(guān)鍵客戶計(jì)劃)

4、渠道計(jì)劃各產(chǎn)品線計(jì)劃,業(yè)務(wù)計(jì)劃經(jīng)理,,,,3.全公司業(yè)務(wù)目標(biāo)匯總協(xié)調(diào),4.制訂激勵(lì)措 施，公布目標(biāo),5.監(jiān)督執(zhí)行進(jìn)度/修改目標(biāo),將各部門的目標(biāo)匯總、平衡各部門和總部就目標(biāo)設(shè)置中的問題共同討論來解決問題協(xié)調(diào)各部門策略以避免重復(fù)投入和沖突,制訂與目標(biāo)相一致的激勵(lì)措施正式發(fā)布全公司目標(biāo)和實(shí)施計(jì)劃將公司目標(biāo)分解到各分公司或區(qū)各分公司將目標(biāo)分解到個(gè)人自上而下的溝通,定期監(jiān)督各部門對(duì)目標(biāo)執(zhí)行的進(jìn)程定期討論執(zhí)行中出現(xiàn)的問題和對(duì)策將

5、討論要點(diǎn)反饋給各部門以利業(yè)務(wù)目標(biāo)設(shè)置的改進(jìn)根據(jù)新情況修改目標(biāo),各分公司初步目標(biāo)(I3.1)總部初步目標(biāo)(I3.2)市場(chǎng)信息數(shù)據(jù)(I3.3)內(nèi)部信息數(shù)據(jù)(I3.4),正式確認(rèn)的各項(xiàng)目標(biāo)(I4.1)現(xiàn)有激勵(lì)體系(I4.2),正式確認(rèn)的各項(xiàng)目標(biāo)(I5.1)執(zhí)行中獲知的實(shí)際情況與原先估計(jì)的差異(I5.2),公司業(yè)務(wù)目標(biāo)設(shè)置過程/步驟,,,1.公司自上而下設(shè)置目標(biāo),主要活動(dòng),根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略需要制訂總體計(jì)劃草案制訂各產(chǎn)品線計(jì)劃草案制訂

6、大客戶計(jì)劃草案制訂渠道計(jì)劃草案,主要輸入,2.分公司自下而上制定計(jì)劃,分公司客戶經(jīng)理做關(guān)鍵客戶計(jì)劃業(yè)務(wù)員做非關(guān)鍵客戶計(jì)劃分公司渠道經(jīng)理做渠道計(jì)劃分公司總經(jīng)理將各計(jì)劃匯總成分公司計(jì)劃/目標(biāo),主要行業(yè)和市場(chǎng)研究分析報(bào)告(I1.1)本公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況(I1.2)公司收集的市場(chǎng)信息(I1.3),對(duì)客戶的購(gòu)買意向的分析(I2.1)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)發(fā)展分析(I2.2)去年完成計(jì)劃情況(I2.3),公司業(yè)務(wù)目標(biāo)程序/步驟(續(xù)),最終成果,公司

7、總體目標(biāo)初稿按產(chǎn)品線的目標(biāo)初稿按客戶/渠道的目標(biāo)初稿,分公司計(jì)劃/目標(biāo),各部門計(jì)劃/目標(biāo)的匯總,公司正式新的業(yè)務(wù)目標(biāo)和計(jì)劃與目標(biāo)/計(jì)劃相一致的激勵(lì)措施,修改后的業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)目標(biāo)的完成,建議舉行頻率,根據(jù)產(chǎn)品/市場(chǎng)特性，每半年/一年一次,監(jiān)督每月一次修改計(jì)劃每季度或半年一次,,,,,,,,3.全公司業(yè)務(wù)目標(biāo)匯總協(xié)調(diào),4.制訂激勵(lì)措 施，公布目標(biāo),5.監(jiān)督執(zhí)行進(jìn)度/修改目標(biāo),1.公司自上而下設(shè)置目標(biāo),2.分公司自下而上制定計(jì)劃,,

8、5.監(jiān)督執(zhí)行進(jìn)度/修改目標(biāo),,各部門在業(yè)務(wù)計(jì)劃程序中的角色,,,,總裁,1.公司自上而下設(shè)置目標(biāo),2.分公司自下而上制定計(jì)劃,3.全公司目標(biāo)匯總協(xié)調(diào),4.制訂激勵(lì)措施，公布目標(biāo),審核/整合,監(jiān)督,領(lǐng)導(dǎo)小組,市場(chǎng)營(yíng)銷及戰(zhàn)略部,市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān),行業(yè)產(chǎn)品營(yíng)銷,商用/家用產(chǎn)品營(yíng)銷,營(yíng)銷服務(wù),品牌管理,客戶服務(wù),業(yè)務(wù)計(jì)劃,銷售部,銷售總監(jiān),全國(guó)大客戶部,全國(guó)渠道部,服務(wù)中心,系統(tǒng)支持,銷售分公司,硬件產(chǎn)業(yè)部,R&D,生產(chǎn),指導(dǎo),指導(dǎo),參與/

9、審批,參與/審批,審批/執(zhí)行,監(jiān)督,審批,監(jiān)督,審核/整合,審核/整合,輸入(I1.1，I1.3),輸入(I1.2，I1.3),驅(qū)動(dòng)/制定,審核/整合,制定/審核/整合,制定/審核/整合,輸入(I1.2，I1.3),輸入(I1.2，I1.3),輸入(I1.2，I1.3),輸入(I1.2，I1.3),輸入(I1.2，I1.3),產(chǎn)品經(jīng)理,制定,輸入(I2.1，I2.2， I2.3),驅(qū)動(dòng),驅(qū)動(dòng)/主持,指導(dǎo),指導(dǎo),輸入(I2.1，I2.

10、3),輸入(I2.1，I2.3),制定,參與參與參與參與,參與參與參與參與,輸入/執(zhí)行(I4.1，I4.2)制定,執(zhí)行制定/執(zhí)行執(zhí)行執(zhí)行,監(jiān)督監(jiān)督/執(zhí)行監(jiān)督/執(zhí)行執(zhí)行執(zhí)行執(zhí)行執(zhí)行,監(jiān)督監(jiān)督/執(zhí)行監(jiān)督/執(zhí)行執(zhí)行執(zhí)行執(zhí)行,執(zhí)行,執(zhí)行,執(zhí)行,參與參與,跟蹤,輸入(I1.2，I1.3),(I4.1，I4.2),,,,,,,,,,,,,,業(yè)務(wù)計(jì)劃制定過程及結(jié)果概述,集團(tuán)整體計(jì)劃,,,,集團(tuán)總體

11、目標(biāo)設(shè)置,集團(tuán)長(zhǎng)期戰(zhàn)略,,,,,,銷售額2000年達(dá)到50億中國(guó)前5位的IT公司投資回報(bào)至少25%,,,某某以往業(yè)績(jī),平均年增長(zhǎng)率50% ，1997，1998增長(zhǎng)率則遞減，分別為X，Y增長(zhǎng)驅(qū)動(dòng)因素：購(gòu)并，新產(chǎn)品，新地區(qū)…各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo),,,市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì),某某現(xiàn)有產(chǎn)品的市場(chǎng)需求及趨勢(shì)，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況某某將要推出產(chǎn)品的市場(chǎng)需求及趨勢(shì)，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況,,集團(tuán)總體目標(biāo)大綱 - 1999,集團(tuán)整體目標(biāo)總銷售量/額總利潤(rùn)分

12、解目標(biāo)各產(chǎn)品線銷售和利潤(rùn)各客戶/渠道銷量和利潤(rùn)各地區(qū)銷量和貢獻(xiàn)資源安排按投資回報(bào)要求安排總體資源并使之與設(shè)置的目標(biāo)相一致,集團(tuán)總體計(jì)劃特點(diǎn),把握宏觀市場(chǎng)和集團(tuán)總體戰(zhàn)略從集團(tuán)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)出發(fā)雖有考慮市場(chǎng)和集團(tuán)實(shí)際，但更多是基于集團(tuán)戰(zhàn)略需要,,,,,,,,,,,,,,,業(yè)務(wù)計(jì)劃制定過程及結(jié)果概述,各產(chǎn)品線計(jì)劃,A,B,,,,產(chǎn)品經(jīng)理在業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂程序和實(shí)施各階段的角色,營(yíng)銷總監(jiān),,,總裁,,銷售總監(jiān),,硬 件產(chǎn)業(yè)部,,,,,,

13、,,,產(chǎn)品經(jīng)理,,,營(yíng)銷總監(jiān),,產(chǎn)品經(jīng)理,,產(chǎn)品經(jīng)理,,,,,,,產(chǎn)品經(jīng)理,產(chǎn)品經(jīng)理,,,研發(fā),,,產(chǎn)品經(jīng)理,,生產(chǎn),,營(yíng)銷,,,,,,,銷售,財(cái)務(wù),,,研發(fā),,產(chǎn)品經(jīng)理,,銷售,,生產(chǎn),,營(yíng)銷服務(wù),,,,,審批,匯報(bào)、匯總,形成集團(tuán)總體戰(zhàn)略目標(biāo),形成各產(chǎn)品線戰(zhàn)略及目標(biāo),產(chǎn)品線具體業(yè)務(wù)計(jì)劃、損益表和相關(guān)部門指標(biāo),監(jiān)督業(yè)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行，修正計(jì)劃,產(chǎn)品經(jīng)理的角色,提供初步目標(biāo)及市場(chǎng)趨勢(shì)之輸入,主持/驅(qū)動(dòng)產(chǎn)品線業(yè)務(wù)計(jì)劃之制定協(xié)調(diào)相關(guān)部門之輸入

14、以利潤(rùn)及投資回報(bào)最大化為目標(biāo)成為產(chǎn)品線損益表或利潤(rùn)的“擁有人”或“負(fù)責(zé)人”,各相關(guān)部門指標(biāo)實(shí)現(xiàn)的監(jiān)督人解決問題的發(fā)起人,,業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂程序和實(shí)施各階段的主要成果及活動(dòng),集團(tuán)總體戰(zhàn)略目標(biāo),總體銷售額、利潤(rùn)、投資回報(bào)目標(biāo)行業(yè)的地理區(qū)域、產(chǎn)品發(fā)展重點(diǎn),,銷售額、利潤(rùn)增長(zhǎng)及投資回報(bào)目標(biāo)主要戰(zhàn)略舉措：價(jià)值號(hào)召力的調(diào)整、地理區(qū)域擴(kuò)張、產(chǎn)品開發(fā)、銷售手段,各產(chǎn)品線戰(zhàn)略及目標(biāo),,銷售量、額、費(fèi)用新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃及預(yù)算營(yíng)銷計(jì)劃及預(yù)算生產(chǎn)計(jì)劃及

15、成本預(yù)算產(chǎn)品線損益表各相關(guān)部門指標(biāo)分解,產(chǎn)品線具體業(yè)務(wù)計(jì)劃及目標(biāo),,監(jiān)督整體業(yè)務(wù)計(jì)劃(損益表)的實(shí)施跟蹤各項(xiàng)分指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)及時(shí)揭示問題，解決問題或提請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組解決根據(jù)市場(chǎng)情況修正業(yè)務(wù)計(jì)劃或目標(biāo),監(jiān)控業(yè)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行，調(diào)整計(jì)劃,各相關(guān)部門的經(jīng)營(yíng)指標(biāo),,損益表,責(zé)任部門,銷售額價(jià)格銷量,產(chǎn)品生產(chǎn)成本原材料勞動(dòng)力,毛利銷售費(fèi)用銷售人員工資及業(yè)務(wù)費(fèi)用促銷與廣告,產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)用管理費(fèi)用人力利息其它稅前利潤(rùn),,,,1

16、月,,2月,,3月,,….,營(yíng)銷部門銷售部門,銷售部門,“營(yíng)銷部門”,營(yíng)銷部門,研發(fā)部門,其它預(yù)算單位,生產(chǎn)部門、研發(fā)部門,營(yíng)銷部門,產(chǎn)品線目標(biāo)設(shè)置程序,,,,,,現(xiàn)狀分析,機(jī)會(huì)和困難分析,制訂目標(biāo)和戰(zhàn)略,資源安排,分解/整合計(jì)劃,分析預(yù)測(cè)產(chǎn)品需求分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況分析某某業(yè)績(jī),分析可能的各種機(jī)會(huì)確定較現(xiàn)實(shí)的機(jī)會(huì)找出與機(jī)會(huì)相隨的困難或風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)確定的機(jī)會(huì)制訂細(xì)化的產(chǎn)品目標(biāo)制訂實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的戰(zhàn)略,根據(jù)戰(zhàn)略確定戰(zhàn)術(shù)性的各項(xiàng)活動(dòng)(包

17、括廣告，促銷等)根據(jù)確定的活動(dòng)安排所需資源,將前述目標(biāo)、資源安排分解到地區(qū)市場(chǎng)營(yíng)銷總監(jiān)將各產(chǎn)品線計(jì)劃整合成產(chǎn)品總體計(jì)劃,產(chǎn)品線目標(biāo)設(shè)置時(shí)的主要輸入 – PC,,,需求及趨勢(shì),1995,1996,1997,1998,1999統(tǒng)計(jì),市場(chǎng)細(xì)分,,,,年增長(zhǎng)率_____%,,,,競(jìng)爭(zhēng)狀況,某某,長(zhǎng)城,長(zhǎng)處,,短處,,某某長(zhǎng)城...,,,某某業(yè)績(jī),銷量,生產(chǎn)成本,營(yíng)銷/銷售成本,96,97,98,利潤(rùn),96,97,98,,服務(wù)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)

18、估,1997,1998,客戶滿意程度..,,,填表者：產(chǎn)品經(jīng)理,某某PC各地區(qū)市場(chǎng),區(qū)域,,華東,上海江蘇,,98年銷量,,市場(chǎng)份額,,區(qū)域最高銷量品牌,,某某品牌評(píng)比,,主要輸入表式,產(chǎn)品線機(jī)會(huì)和困難分析– PC舉例,,,,,,,,某某可能的銷量–1999,,現(xiàn)實(shí)的目標(biāo),1998年,市場(chǎng)按以往速度增長(zhǎng),市場(chǎng)比以往速度快(慢),某某達(dá)到“對(duì)比”份額*,某某達(dá)到“理想”份額**,1999年最大可能銷量,達(dá)到現(xiàn)實(shí)目標(biāo)的困難和風(fēng)險(xiǎn),,,

19、,,,,*指在市場(chǎng)自然增長(zhǎng)基礎(chǔ)上，某某份額如果增加到某一對(duì)比(可以是排名靠前的競(jìng)爭(zhēng)者)的份額所增加的業(yè)務(wù)量**指在達(dá)到“對(duì)比”份額基礎(chǔ)上，如果一切特別順利，可能達(dá)到的某一理想性份額所增加的業(yè)務(wù)量,最終產(chǎn)品表式,,產(chǎn)品線目標(biāo)及戰(zhàn)略–PC舉例,去年目標(biāo),,,,,,完成情況,今年目標(biāo),完成目標(biāo)的戰(zhàn)略,銷售量(萬臺(tái))價(jià)格(元/臺(tái))銷售額(百萬元)成本(百萬元)毛利(百萬元)銷售行政費(fèi)用(百萬元)廣告促銷工資福利其他

20、稅息前利潤(rùn),,,,,填表者：,產(chǎn)品經(jīng)理,最終產(chǎn)品表式,,,產(chǎn)品線實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的資源安排–PC舉例,頻率,,,,,,單價(jià),估計(jì)的影響,廣告電視行業(yè)報(bào)紙,,,,,主要活動(dòng),費(fèi)用總額,,,促銷展示會(huì)宣傳品,,,,,,,每月一次,10,000/次,120,000,增加市場(chǎng)份額 %，相當(dāng)于 (萬元)銷售額， (萬元)毛利,,,,填表者：,產(chǎn)品經(jīng)理,最終產(chǎn)品舉例,產(chǎn)品線各地區(qū)市場(chǎng)銷量目標(biāo)和費(fèi)用預(yù)算,地區(qū),1999 銷量目標(biāo)

21、,銷售費(fèi)用安排,,,華東,上海江蘇浙江安徽,華南,....,,,,,,,,最終產(chǎn)品表式,自上而下的目標(biāo)設(shè)置–產(chǎn)品線總和,,,產(chǎn)品,項(xiàng)目,終端,打印機(jī),POS,PC,銷售量(萬臺(tái))銷售額 (百萬元)成本(百萬元)毛利(百萬元)銷售行政費(fèi)用 (百萬元)廣告促銷工資福利其它稅息前利潤(rùn)稅利息稅息后利潤(rùn),1998,1999,變化 (%),1998,1999

22、,變化 (%),1998,1999,變化 (%),1998,1999,變化 (%),1998,1999,變化 (%),總和,,,,,,,,,,,填表人：營(yíng)銷總監(jiān),最終產(chǎn)品表式,,,,,,,,,,,,,,業(yè)務(wù)計(jì)劃制定過程及結(jié)果概述,全國(guó)大客戶計(jì)劃(大客戶部制訂/匯總),全國(guó)渠道計(jì)劃(渠道部制訂/匯總),,,,,,,,大客戶目標(biāo)設(shè)置程序,現(xiàn)狀分析,機(jī)會(huì)和困難分析,制訂目標(biāo)和戰(zhàn)略,資源安排,整合計(jì)劃,分析各類客戶按產(chǎn)品的需求預(yù)測(cè)下一步

23、客戶需求分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況分析某某業(yè)績(jī),分析可能的各種機(jī)會(huì)確定較現(xiàn)實(shí)的機(jī)會(huì)找出與機(jī)會(huì)相隨的困難或風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)確定的機(jī)會(huì)制訂細(xì)化的客戶目標(biāo)制訂實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的戰(zhàn)略,根據(jù)戰(zhàn)略確定戰(zhàn)術(shù)性的各項(xiàng)活動(dòng)根據(jù)確定的活動(dòng)安排所需資源,將前述目標(biāo)、資源安排整合成大客戶計(jì)劃，以利于溝通、執(zhí)行,,,,,,全國(guó)大客戶部制訂全國(guó)性大客戶計(jì)劃分公司制訂分公司客戶計(jì)劃全國(guó)大客戶部審核分公司計(jì)劃,全國(guó)大客戶部將所有計(jì)劃整合成大客戶計(jì)劃,生產(chǎn)成本端POS銷

24、售成本,全國(guó)大客戶部目標(biāo)設(shè)置時(shí)的主要輸入,現(xiàn)有客戶需求(采購(gòu)量),全國(guó)大客戶,終端,POS,,總和,增長(zhǎng)率,收獲*鞏固*投資*兼顧*地區(qū)大客戶(整合),,,,,,,,,客戶需求預(yù)測(cè),全國(guó)大客戶,終端,POS,,總和,增長(zhǎng)率,收獲鞏固投資 兼顧地區(qū)大客戶(整合),,,,,,,,,競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況,對(duì)手1,“投資”,總和,終端POS,,,,終端POS,對(duì)手2,,“鞏固”,,,某某業(yè)績(jī),份

25、額,“投資”,總和,終端POS打印機(jī),,,,成本,,“鞏固”,,,增長(zhǎng)率,,,,,填表者：全國(guó)大客戶經(jīng)理,主要輸入表式,*客戶分類，詳參《關(guān)鍵客戶管理程序》,,,機(jī)會(huì)與困難分析 – “鞏固”類客戶舉例,某某可能的銷量–1999,,現(xiàn)實(shí)的目標(biāo),1998年,市場(chǎng)按以往速度增長(zhǎng),市場(chǎng)比以往速度快(慢),某某達(dá)到“對(duì)比”份額*,某某達(dá)到“理想”份額**,1999年最大可能銷量,達(dá)到現(xiàn)實(shí)目標(biāo)的困難和風(fēng)險(xiǎn),,*指在市場(chǎng)自然增長(zhǎng)基礎(chǔ)上，某某份

26、額如果增加到某一對(duì)比(可以是排名靠前的競(jìng)爭(zhēng)者)的份額所增加的業(yè)務(wù)量**指在達(dá)到“對(duì)比”份額基礎(chǔ)上，如果一切特別順利，可能達(dá)到的某一理想份額所增加的業(yè)務(wù)量,最終產(chǎn)品表式,,今年客戶目標(biāo)和戰(zhàn)略,去年目標(biāo),完成情況,今年目標(biāo),完成今年目標(biāo)的戰(zhàn)略,“收獲”類客戶銷售額利潤(rùn)“鞏固”類客戶銷售額利潤(rùn)....總和銷售額利潤(rùn),,,,,,填表者：全國(guó)大客戶經(jīng)理,最終產(chǎn)品表式,,實(shí)現(xiàn)客戶目標(biāo)的資源安排,主要活動(dòng),頻率,單價(jià)

27、,估計(jì)的影響,“投資”類客戶加大投入以擴(kuò)大某某在工行的份額....,,,,,,填表者：全國(guó)大客戶經(jīng)理,戰(zhàn)略,增加高層拜訪組織一次專門針對(duì)工行和各地分行的展示會(huì)....,1....,x萬....,費(fèi)用總額,x萬....,,增加在工行的份額______%，相當(dāng)于銷售額______，毛利______。....,最終產(chǎn)品舉例,,,,,,,,某某渠道業(yè)務(wù)計(jì)劃主要程序,渠

28、道初步計(jì)劃,某某渠道總銷售能力,競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手渠道增長(zhǎng)率,某某渠道總增長(zhǎng)率和總銷售能力,,,,集團(tuán)業(yè)務(wù)計(jì)劃,產(chǎn)品公司需完成,各地區(qū)需完成,要求渠道完成指標(biāo),,如渠道有能力完成計(jì)劃起草計(jì)劃討論策略確定行動(dòng)計(jì)劃,某某渠道如不能完成產(chǎn)品和地區(qū)的業(yè)務(wù)指標(biāo)：需要增加多少渠道能力？需要多少人力物力資源投入？需要采取什么策略？以上措施是否可行？是否需要修改原計(jì)劃目標(biāo)？,,某某渠道計(jì)劃內(nèi)容增長(zhǎng)率(全國(guó)和各地區(qū))渠道總能力各地區(qū)需新增渠

29、道數(shù)量和種類所需人力物力投入渠道發(fā)展的策略行動(dòng)計(jì)劃負(fù)責(zé)人,,,,,,,某某渠道業(yè)務(wù)計(jì)劃主要輸入,某某目前渠道能力,分銷代理VARSI零售總共,華北 東北 華東 華南 華中 ….. 總共,競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手實(shí)力,聯(lián)想長(zhǎng)城同創(chuàng)康柏IBM,渠道數(shù)量 渠道種類,98 99 增長(zhǎng),98 99 增長(zhǎng),,,,,,,,,地區(qū)渠道發(fā)展計(jì)劃– 上海,新增代理數(shù)量 名稱

30、發(fā)展策略 負(fù)責(zé)人,,,,,市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告– PC 渠道市場(chǎng)調(diào)研,全國(guó)主要渠道 渠道能力 發(fā)展特點(diǎn) 增長(zhǎng)率,,,,,,,,主要輸入表式,,,,,,,,,,,,,,,,,,,業(yè)務(wù)計(jì)劃制定過程及結(jié)果概述,各地分公司計(jì)劃,行業(yè)客戶計(jì)劃,關(guān)鍵客戶,非關(guān)鍵客戶,渠道計(jì)劃,,,,,分公司目標(biāo)設(shè)置程序,調(diào)整客戶分類,客戶經(jīng)理/渠道經(jīng)理做業(yè)務(wù)計(jì)劃,分公司經(jīng)理審核計(jì)劃,分公司經(jīng)理整合計(jì)劃,分析地區(qū)市場(chǎng)狀況評(píng)估現(xiàn)有客戶狀況調(diào)整客戶

31、分類,關(guān)鍵客戶經(jīng)理，非關(guān)鍵客戶經(jīng)理以及渠道經(jīng)理對(duì)各自的客戶/渠道做詳細(xì)業(yè)務(wù)計(jì)劃(詳參“關(guān)鍵客戶管理程序”),分公司經(jīng)理詳細(xì)審核各項(xiàng)計(jì)劃客戶/渠道經(jīng)理根據(jù)審核意見修改計(jì)劃,分公司經(jīng)理根據(jù)修改后的計(jì)整合成分公司計(jì)劃并上報(bào)審批,,,,,,,服務(wù)需求和某某業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估,需要,某某業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估,,,關(guān)鍵客戶計(jì)劃*,客戶歷史和目標(biāo),客戶重要性分類,,,,銷售額,POS,打印機(jī),終端,,變化率,滲透率(份額),,銷售費(fèi)用,,利潤(rùn)率,,去年,今年,明年

32、目標(biāo),填表者：,分公司客戶經(jīng)理,,,,,,,*用“關(guān)鍵客戶管理程序”中簡(jiǎn)化的客戶計(jì)劃,主要輸入表式,關(guān)鍵客戶計(jì)劃(續(xù)),主要行動(dòng)/重要性需克服的困難所發(fā)揮的長(zhǎng)處風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)會(huì),行動(dòng)計(jì)劃,可能的影響可能的影響,,,,,,,資源需要拜訪頻率和時(shí)間資金需求,關(guān)鍵步驟核查點(diǎn),,時(shí)間,,責(zé)任者,,填表者,日期,,,,,,,,,主要輸入表式,分公司計(jì)劃目標(biāo),項(xiàng)目,,,,,,產(chǎn)品/客戶,,客戶/渠道總量(個(gè)),

33、銷售量(萬臺(tái))終端打印機(jī)POSPC,,銷售額(百萬元),成本(百萬元),毛利,銷售行政費(fèi)用銷售費(fèi)用辦公費(fèi)用工資福利其他,分公司貢獻(xiàn),,,,關(guān)鍵客戶,,1998,1999,變化%,,非關(guān)鍵客戶,1998,1999,變化%,,渠道產(chǎn)品,1998,1999,變化%,,總和,1998,1999,變化%,填表者：,分公司經(jīng)理,最終產(chǎn)品表式,分公司計(jì)劃戰(zhàn)略和資源安排,去年完成目標(biāo)情況,,,,,,填表者：,分公司經(jīng)理,日期：,,今年戰(zhàn)

34、略,主要活動(dòng),相關(guān)費(fèi)用,對(duì)目標(biāo)的潛在影響,,,,,,,終端銷量低10%打印機(jī)器20%大客戶平均滲透率達(dá)標(biāo),,開發(fā)新的終端用戶,專業(yè)報(bào)紙廣告擴(kuò)大直銷覆蓋面,50,00080,000,增加市場(chǎng)份額 %相當(dāng)于銷售額 %. . . .,最終產(chǎn)品舉例,匯總協(xié)調(diào),目的,,,,,,,原則,,應(yīng)回答的問題,,確保目標(biāo)的合理性和一定難度確保目標(biāo)，策略和資源之間的一致性各部門之間的溝通以利今后執(zhí)行計(jì)劃時(shí)的協(xié)調(diào)配合,以事實(shí)，信

35、息，邏輯為基礎(chǔ)而不是基于個(gè)人感情和利益的討價(jià)還價(jià)匯總協(xié)調(diào)是一個(gè)共同解決問題的過程，其目標(biāo)是集團(tuán)利益最大化匯總協(xié)調(diào)也是一個(gè)分享信息的過程遇有矛盾應(yīng)盡力尋找解決的辦法。當(dāng)矛盾實(shí)在不可調(diào)和時(shí)，總裁應(yīng)作仲裁,各種計(jì)劃策略，與公司的長(zhǎng)期目標(biāo)和戰(zhàn)策是否相一致？產(chǎn)品線、大客戶/渠道和分公司計(jì)劃之間的差距在哪里？為什么會(huì)有差距？如何調(diào)整？大客戶/渠道和分公司計(jì)劃中的產(chǎn)品策略是否與產(chǎn)品線所制訂的相吻合？產(chǎn)品線策略是否充分考慮到客戶和各地市場(chǎng)

36、的需求和供應(yīng)狀況？銷售額增加從哪里來？考慮市場(chǎng)供求以及某某自身能力，這些增加是否合理？各部門的銷量增加是真正從市場(chǎng)來還是互相爭(zhēng)食？增加的資源能否帶來足夠的回報(bào)？計(jì)劃要求對(duì)公司組織機(jī)構(gòu)上的影響是什么？(人員安排，部門設(shè)置等)對(duì)利潤(rùn)是否有足夠的重視？有沒有充分認(rèn)識(shí)各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)？各部門的計(jì)劃是否有足夠難度？還有哪些潛力可挖？,匯總協(xié)調(diào)中典型的爭(zhēng)議及處理方法,典型的爭(zhēng)議,,,,,,,建議的處理方法,,分公司經(jīng)理：我那里賣不了這么

37、多量，不信你們可能去試試。(或總部對(duì)分公司：你們訂的目標(biāo)太低，太容易完成),大客戶經(jīng)理，渠道經(jīng)理，營(yíng)銷總監(jiān)，銷售總監(jiān)及分公司經(jīng)理應(yīng)：回顧一下當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)，競(jìng)爭(zhēng)以及某某業(yè)績(jī)，確定大家對(duì)市場(chǎng)的理解是否正確將分公司經(jīng)理建議的戰(zhàn)略及資源分配與大客戶/渠道以及產(chǎn)品線的戰(zhàn)略對(duì)照，找出不妥之處一起討論要什么樣的戰(zhàn)略和資源才能達(dá)到目標(biāo)如果確某某不到目標(biāo)，應(yīng)將目標(biāo)調(diào)到什么程度,銷售經(jīng)理(各級(jí))：給的資源支持不夠，沒法完成目標(biāo)。(或營(yíng)銷部：我們總共就這

38、些費(fèi)用，怎么分也不夠),市場(chǎng)，銷售，財(cái)務(wù)應(yīng)：共同分析各項(xiàng)銷售活動(dòng)及其對(duì)目標(biāo)的影響，確定哪些是必須的，哪些不是，還要加哪些對(duì)確定的活動(dòng)分析相應(yīng)的費(fèi)用的合理性根據(jù)以上分析確定資源分配是否合理。如果不夠，應(yīng)增加多少？增加部分從哪里來？會(huì)不會(huì)影響整體利益？,匯總協(xié)調(diào)中典型的爭(zhēng)議及處理方法(續(xù)),典型的爭(zhēng)議,,,,,,,建議的處理方法,,產(chǎn)品經(jīng)理：分公司和大客戶/渠道沒有把我們產(chǎn)品放到應(yīng)有的重視程度(或反過來，銷售方面認(rèn)為某產(chǎn)品線被過于重視

39、了),市場(chǎng)和銷售應(yīng)共同研究對(duì)該產(chǎn)品市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)以及實(shí)力能力的理解，達(dá)成共識(shí)以集團(tuán)整體利益為背景，分析該目標(biāo)的合理性以及需什么戰(zhàn)略和資源來達(dá)到這一目標(biāo)戰(zhàn)略和資源是否能做到？有哪些困難？如何解決？,產(chǎn)品公司：計(jì)劃的新產(chǎn)品推出速度太快；或是現(xiàn)有生產(chǎn)能力滿足不了計(jì)劃需求，需增加投資,市場(chǎng)部，產(chǎn)品公司應(yīng)：從市場(chǎng)角度共同分析計(jì)劃目標(biāo)合理性分析為什么新產(chǎn)品開發(fā)或生產(chǎn)能力不能滿足計(jì)劃需求？有哪些辦法可以提高新產(chǎn)品開發(fā)效率或是現(xiàn)有生產(chǎn)效率？如果

40、真有困難，是否要修改計(jì)劃？從長(zhǎng)期來看，這些困難應(yīng)如何解決？,產(chǎn)品公司：要求的成本目標(biāo)太低，達(dá)不到。(或市場(chǎng)，財(cái)務(wù)：產(chǎn)品公司的成本目標(biāo)太高，應(yīng)再低一些),產(chǎn)品公司，市場(chǎng)，財(cái)務(wù)應(yīng)：共同分析成本主要驅(qū)動(dòng)因素以及某某在這些因素方面以往的記錄從這些因素中找出可利用的杠桿確定這些杠桿可能造成的成本降低,計(jì)劃的溝通,為什么溝通？,,,,,,溝通方式,適用于,,,,,,使員工了解公司的現(xiàn)狀和未來以起激勵(lì)作用使各級(jí)計(jì)劃執(zhí)行人員充分理解計(jì)劃并得到認(rèn)

41、同了解各級(jí)人員的反映以備將來修改計(jì)劃,員工大會(huì),總裁報(bào)告今年情況以及明年目標(biāo),分公司計(jì)劃會(huì),分公司計(jì)劃落實(shí)到個(gè)人,客戶管理會(huì),全國(guó)大客戶部與分公司客戶經(jīng)理溝通客戶管理戰(zhàn)略和目標(biāo),渠道管理會(huì),渠道部與分公司渠道經(jīng)理溝通渠道戰(zhàn)略和目標(biāo),產(chǎn)品經(jīng)理巡回,產(chǎn)品經(jīng)理到各公司介紹產(chǎn)品策略和目標(biāo),各種書面報(bào)告，備忘錄,計(jì)劃交到相關(guān)人員手中，并備案,,,業(yè)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行中的監(jiān)督,銷售月報(bào)表,產(chǎn)品線,分公司,上海北京成都濟(jì)南,終端,POS,針打,PC,

42、,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,大部分產(chǎn)品 線的實(shí)際銷量均低于指標(biāo)分公司管理上或銷售策略是否有問題(負(fù)責(zé)人：銷售總監(jiān)),,,,某產(chǎn)品線的銷售在大部分分公司均低于指標(biāo),,產(chǎn)品定位或戰(zhàn)略是否有問題？,,某產(chǎn)品在某分公司業(yè)績(jī)低于指標(biāo)：什么是具體問題及原因,,,指標(biāo),實(shí)際,(負(fù)責(zé)人：產(chǎn)品經(jīng)理),(負(fù)責(zé)人：營(yíng)銷總監(jiān)),,,,,,,業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂工作時(shí)間表建議,主要工作,第1周,第2周,第3周,第4周,第5周,第6周

43、,第7周,程序啟動(dòng)-業(yè)務(wù)計(jì)劃經(jīng)理通知各相關(guān)部門各部門制訂計(jì)劃草案：業(yè)務(wù)計(jì)劃經(jīng)理制訂集團(tuán)計(jì)劃產(chǎn)品經(jīng)理制訂產(chǎn)品線計(jì)劃全國(guó)大客戶經(jīng)理制訂大客戶計(jì)劃全國(guó)渠道部制訂渠道計(jì)劃分公司制訂分公司計(jì)劃草案初審修改總裁初審集團(tuán)計(jì)劃，業(yè)務(wù)經(jīng)理修改計(jì)劃營(yíng)銷總監(jiān)初審產(chǎn)品線計(jì)劃，產(chǎn)品經(jīng)理修改計(jì)劃銷售總監(jiān)初審大客戶計(jì)劃，渠道計(jì)劃和分公司計(jì)劃；全國(guó)大客戶經(jīng)理，全國(guó)渠道經(jīng)理和分公司總經(jīng)理修改計(jì)劃匯總協(xié)同業(yè)務(wù)計(jì)劃會(huì)計(jì)劃修改定案根據(jù)計(jì)劃目標(biāo)制訂激

44、勵(lì)機(jī)制計(jì)劃公布溝通，總部開大會(huì)溝通，各部門開會(huì)溝通并分解目標(biāo),,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,第8周,,有步驟、分階段實(shí)施業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂程序,前期工作：現(xiàn)有市場(chǎng)信息分析制訂集團(tuán)總體計(jì)劃草案制訂產(chǎn)品線計(jì)劃草案制訂分公司計(jì)劃集團(tuán)計(jì)劃產(chǎn)品線計(jì)劃、分公司計(jì)劃匯總協(xié)調(diào),建立市場(chǎng)情況情況分析功能人員經(jīng)費(fèi)市場(chǎng)信息系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)收集所需信息計(jì)劃參與人員培訓(xùn)如有必要，修改”業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂程度,全面按“業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂程序”制

45、訂2000年業(yè)務(wù)計(jì)劃,,,1998.10-1998.12,,,1999.1-1999.10,,,1999.10-1999.12,,,在1999年業(yè)務(wù)計(jì)劃中試行程序,,做好2000年業(yè)務(wù)計(jì)劃的準(zhǔn)備,階段一,階段二,階段三,,走上正軌,目標(biāo),附錄–項(xiàng)目“試點(diǎn)”樣本,A.1999年集團(tuán)計(jì)劃(1-7)B.1999年P(guān)C產(chǎn)品線計(jì)劃(8-15)C.1998年上海分公司計(jì)劃(16-20),,,,*Footnote資料來源：Sour

46、ces,Unit of measure,,業(yè)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行過程中的問題及解決,PC公司的年度計(jì)劃在九月份將被提前完成,情況/問題,影響/后果,計(jì)劃制訂得偏低造成人員和資源的不充分利用對(duì)計(jì)劃的頻繁修改影響了目標(biāo)的嚴(yán)肅性銷售和代理隊(duì)伍的管理和業(yè)績(jī)考核出現(xiàn)問題,解決辦法,在今后計(jì)劃中，確切審核我們的增長(zhǎng)率和市場(chǎng)份額的變化將PC的目標(biāo)訂為半年一次，以最好的適應(yīng)市場(chǎng)的快速變化在有必要改變業(yè)務(wù)計(jì)劃時(shí)，做好向一線銷售人員和代理伙伴的溝通工作,,,

47、,,,,,,,業(yè)務(wù)計(jì)劃的監(jiān)督執(zhí)行,可能的問題,銷售某分公司沒有完成計(jì)劃對(duì)計(jì)劃的頻繁修改影響了目標(biāo)的嚴(yán)肅性銷售和代理隊(duì)伍的管理和業(yè)績(jī)考核出現(xiàn)問題,處理程序,銷售總監(jiān)，全國(guó)大客戶經(jīng)理，全國(guó)將PC的目標(biāo)訂為半年一次，以最好的適應(yīng)市場(chǎng)的快速變化在有必要改變業(yè)務(wù)計(jì)劃時(shí)，做好向一線銷售人員和代理伙伴的溝通工作,,,,,,,,營(yíng)銷和銷售部門根據(jù)月度報(bào)表進(jìn)行評(píng)估,自上而下的目標(biāo)設(shè)置–客戶,,,,,,,,客戶,項(xiàng)目,“鞏固”類,“投資”類,“

48、收獲”類,“兼顧”類,客戶數(shù)量(個(gè))銷售量(萬臺(tái))終端打印機(jī)銷售額(百萬元)成本(百萬元)毛利(百萬元)銷售行政費(fèi)用 (百萬元)廣告促銷/銷售工資福利其它貢獻(xiàn),1998,1999,變化 (%),1998,1999,變化 (%),1998,1999,變化 (%),1998,1999,變化 (%),1998,1999,變化 (%),總和,,,,,,,,,,,,,,填表人：全國(guó)大客戶,最終產(chǎn)品表式,有步驟、分階段實(shí)

49、施業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂程序,前期工作：市場(chǎng)信息分析制訂集團(tuán)總體計(jì)劃草案制訂產(chǎn)品線計(jì)劃草案制訂分公司計(jì)劃集團(tuán)計(jì)劃產(chǎn)品線計(jì)劃、分公司計(jì)劃匯總協(xié)調(diào),建立市場(chǎng)情況情況分析功能人員經(jīng)費(fèi)市場(chǎng)信息系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)收集所需信息計(jì)劃參與人員培訓(xùn),如有必要，修改”業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂程度“全面按”業(yè)務(wù)計(jì)劃制訂程序“制訂2000年各項(xiàng)計(jì)劃,,,1998年10月中-1998年12 月初,,,1999年1月-1999年10月,,,1999年10月-1999年12

50、月初,,各地區(qū)產(chǎn)品線目標(biāo),地區(qū),產(chǎn)品,上海,北京,武漢,總和,終端,銷量,費(fèi)用,PC,銷量,費(fèi)用,,,,,,,,,,總和,銷量,費(fèi)用,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,IT花費(fèi)現(xiàn)狀和發(fā)展,主要行業(yè),總共IT花費(fèi),填表者：,金融業(yè)銀行證券保險(xiǎn)電訊業(yè)制造業(yè)其他政府,98,99,終端,打印機(jī),POS,ATM,PC,MODEM,VCD,增長(zhǎng)率,,,,,,,,,,PC,,,,,,,主要地區(qū),東北華北華東華中華南西北西

51、南,,,,,,,市場(chǎng)部，大客戶部，渠道部,日期：,,公司業(yè)務(wù)目標(biāo)設(shè)置詳細(xì)做法 –步驟一,,,,,,主要活動(dòng),分析市場(chǎng)及將來的需求了解主要IT產(chǎn)品過去的表現(xiàn)和將來的需求預(yù)測(cè)了解各行業(yè)IT預(yù)算的變化了解各地區(qū)的IT產(chǎn)品/服務(wù)的要求和發(fā)展了解各主要渠道過去和將來的銷售模式，能力和需求分析主要業(yè)者和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)向了解主要業(yè)者的動(dòng)向以及將要采取的措施，估計(jì)其對(duì)市場(chǎng)走向的影響了解主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)向和對(duì)我們的影響分析某某現(xiàn)有能力某某

52、以往業(yè)績(jī)：銷售量，市場(chǎng)份額，市場(chǎng)號(hào)召力，覆蓋面，滲透率現(xiàn)有資源：人員，資金根據(jù)以上分析制定戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃目標(biāo)戰(zhàn)略資源需求,,,,,,,,3.全公司業(yè)務(wù)計(jì)劃匯總協(xié)調(diào),4.確定和公布正式目標(biāo),5.監(jiān)督執(zhí)行進(jìn)度,1.公司從上至下制訂,2.分公司自下而上制定計(jì)劃,各主要客戶IT消費(fèi)分析,行業(yè),金融業(yè)現(xiàn)有客戶潛在客戶電信業(yè)現(xiàn)有客戶潛在客戶,主要客戶,,,建行北京分行農(nóng)行福建分行…中信上海分行民生銀行.

53、..中國(guó)電訊...長(zhǎng)城電訊...,,填表者：,市場(chǎng)部，大客戶部，渠道部,日期：,,,,,,,公司業(yè)務(wù)目標(biāo)程序/步驟(續(xù)),主要成果,公司總體目標(biāo)初稿按產(chǎn)品線的目標(biāo)初稿按客戶/渠道的目標(biāo)初稿,分公司計(jì)劃/目標(biāo),各部門計(jì)劃/目標(biāo)的匯總,公司正式新的業(yè)務(wù)目標(biāo)和計(jì)劃與目標(biāo)/計(jì)劃相一致的激勵(lì)措施,修改后的業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)目標(biāo)的完成,建議舉行頻率,根據(jù)產(chǎn)品/市場(chǎng)特性，每半年/一年一次,監(jiān)督每月一次修改計(jì)劃每季度或半年一次,,,資

54、料來源：麥肯錫分析,責(zé)任者,制訂/執(zhí)行,業(yè)務(wù)計(jì)劃經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)理，大客戶和渠道經(jīng)理,分公司經(jīng)理,各部門人員一起參加,總裁，集團(tuán)辦公室，各級(jí)參與人員,市場(chǎng)總監(jiān)，銷售總監(jiān),支持/指導(dǎo),市場(chǎng)總監(jiān)，銷售總監(jiān)總裁,分公司客戶經(jīng)理，業(yè)務(wù)員，渠道經(jīng)理，大客戶/渠道經(jīng)理，產(chǎn)品經(jīng)理,總裁,審批,總裁，董事會(huì),,,,,,3.全公司業(yè)務(wù)目標(biāo)匯總協(xié)調(diào),4.制訂激勵(lì)措 施，公布目標(biāo),5.監(jiān)督執(zhí)行進(jìn)度/修改目標(biāo),1.公司自上而下設(shè)置目標(biāo),2.分公司自下而上制定計(jì)

55、劃,,,,,,,,,銷售額,損益表,產(chǎn)品線每月情況定價(jià)產(chǎn)量廣告促銷費(fèi)用新產(chǎn)品開發(fā)預(yù)算,,產(chǎn)品戰(zhàn)略及產(chǎn)品線預(yù)算制訂程序,研發(fā),,生產(chǎn),,營(yíng)銷服務(wù),,銷售,,產(chǎn)品經(jīng)理,,,,,,,產(chǎn)品線戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃戰(zhàn)略舉措利潤(rùn)目標(biāo),,集團(tuán)高層審批,,,各相關(guān)部門指標(biāo)研發(fā)：新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃及預(yù)算生產(chǎn)：產(chǎn)量及成本指標(biāo)營(yíng)銷服務(wù)：促銷廣告預(yù)算銷售：銷量、費(fèi)用及激勵(lì),損益表基本內(nèi)容,,商品成本運(yùn)輸費(fèi)用(各地),業(yè)務(wù)費(fèi)用人力庫(kù)存當(dāng)?shù)氐膹V告促

56、銷,人力管理利息其他,產(chǎn)品線每月稅前利潤(rùn),銷售成本,銷售費(fèi)用,稅前利潤(rùn),負(fù)責(zé)部門,,營(yíng)銷,生產(chǎn),銷售,其他預(yù)算單位,營(yíng)銷,,,,,,其它費(fèi)用,,,,,*Footnote資料來源：Sources,Unit of measure,,,,產(chǎn)品戰(zhàn)略及產(chǎn)品線預(yù)算制訂程序,研發(fā),,生產(chǎn),,營(yíng)銷服務(wù),,銷售,,產(chǎn)品經(jīng)理,,,,,,,產(chǎn)品線戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃戰(zhàn)略舉措利潤(rùn)目標(biāo),,集團(tuán)高層審批,,,各相關(guān)部門指標(biāo)研發(fā)：新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃及預(yù)算生