經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度

1、某集團(tuán)股份有限公司某集團(tuán)股份有限公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度目錄第一章第一章總則總則..............................................................................................................3第二章第二章組織機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)......................................................

2、................................................3第三章第三章編制原則編制原則......................................................................................................4第四章第四章范圍與依據(jù)范圍與依據(jù)......................................

3、............................................................5第五章第五章內(nèi)容與要求內(nèi)容與要求..................................................................................................5第六章第六章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案編制和調(diào)整流程年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案編制和調(diào)整流程..

4、............................................6第七章第七章執(zhí)行、監(jiān)督與過程考核執(zhí)行、監(jiān)督與過程考核..............................................................................7第八章第八章年度經(jīng)營(yíng)決算年度經(jīng)營(yíng)決算....................................................

5、..........................................9第九章第九章附則............................................................................................................9附件一：股份公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式附件一：股份公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式..............

6、............................11附件二：權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式附件二：權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式..........................................12附件三：股份公司各職能部門管理計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式附件三：股份公司各職能部門管理計(jì)劃和預(yù)算編制參考格式..............................14機(jī)密第七條第七條某股份公司總經(jīng)理

7、辦公會(huì)在審議股份公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算議題時(shí)，權(quán)屬公司相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)列席并參加討論。第八條第八條股份公司資產(chǎn)管理部是股份公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括：（1）傳達(dá)股份公司確定的股份公司總體經(jīng)營(yíng)管理方針、總體目標(biāo)；（2）起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案的指標(biāo)類別、格式；（3）審核股份公司各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案提案；（4）制訂股份公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案提案；（5）制訂股份公司月度、季度、半年、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

8、與預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告；（6）監(jiān)督股份公司各權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算執(zhí)行情況；（7）負(fù)責(zé)計(jì)劃預(yù)算管理其它相關(guān)事項(xiàng)；（8）負(fù)責(zé)對(duì)各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營(yíng)決算報(bào)告進(jìn)行審核、匯總，并撰寫股份公司年度經(jīng)營(yíng)決算報(bào)告和相關(guān)分析報(bào)告。第三章第三章編制原則編制原則第九條第九條一致性原則：某股份公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案要根據(jù)股份公司的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行編制，服從股份公司的中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，并符合股份公司總體的經(jīng)營(yíng)方針。第十條第十條先進(jìn)性原則：各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都

9、要對(duì)照“三個(gè)水平”進(jìn)行。即本中心歷史最好水平、本年實(shí)際水平、國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)水平。第十一條第十一條全面完整性原則：股份公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算必須全面、完整、具體，并將指標(biāo)層層分解落實(shí)。第十二條第十二條實(shí)事求是原則：股份公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，在對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)狀況與經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)趨勢(shì)進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制。第四章第四章范圍與依據(jù)范圍與依據(jù)第十三條第十三條經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的編制責(zé)任中心范圍：（1）一級(jí)責(zé)任中心：股份公司；（2）二級(jí)責(zé)