籌資執(zhí)行管理制度

1、籌資執(zhí)行管理籌資執(zhí)行管理制度制度第1章總則總則第1條目的為規(guī)范企業(yè)在經(jīng)營中的籌資行為，降低資金成本，減小籌資風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。第2條范圍本制度適用于與籌資執(zhí)行相關(guān)的所有人員。第2章籌資執(zhí)行管理籌資執(zhí)行管理第3條籌資方案的審核批準(zhǔn)籌資方案的審核批準(zhǔn)參照《籌資授權(quán)批準(zhǔn)制度》。第4條籌資合同或協(xié)議的擬寫、審核1.擬寫的籌資合同或協(xié)議需嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的籌資方案的內(nèi)容撰寫。2.擬訂好的籌資合同或協(xié)議，需由擬定合同人員的上級領(lǐng)導(dǎo)逐級審核并報(bào)法律顧問

2、進(jìn)行審核，以確保合同或協(xié)議的合法性、合理性及完整性。3.逐級審核籌資合同或協(xié)議時(shí)需做好書面記錄，否則視為瀆職。4.企業(yè)變更原籌資合同或協(xié)議的，需按照原程序?qū)徍?、批示并做好書面記錄。?條收取資產(chǎn)1.出納人員需根據(jù)籌資合同或協(xié)議，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向貸款銀行或其他金融機(jī)構(gòu)收取借款本金。2.籌資合同或協(xié)議簽訂后，出納人員需及時(shí)核實(shí)籌集資金的到賬情況，發(fā)現(xiàn)異常，及時(shí)匯報(bào)，否則出納人員承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。3.籌資合同或協(xié)議簽訂后，企業(yè)的會計(jì)人員需及時(shí)檢查貸

3、款憑證手續(xù)是否齊全、內(nèi)容是否合法，確保與籌資合同或協(xié)議的內(nèi)容保持一致。第6條保管資產(chǎn)保管的資產(chǎn)是指股票、債券等有價(jià)證券部分。1.企業(yè)指定專人負(fù)責(zé)，放于專用保險(xiǎn)柜中并做好記錄，定期清點(diǎn)。2.資產(chǎn)若交予其他機(jī)構(gòu)代管：（1）企業(yè)需指定人員與代管機(jī)構(gòu)的人員一起將資產(chǎn)加封，雙方人員在交接單上簽字確認(rèn)；（2）企業(yè)需建立資產(chǎn)登記薄，記錄存放時(shí)間、地點(diǎn)、期限、每張金額、總金額、編號、經(jīng)手人等并定期核對。第7條記賬與對賬1.會計(jì)人員需根據(jù)記賬憑證與所附的

4、原始憑證，及時(shí)登錄總賬及明細(xì)賬，確?；I資信息的準(zhǔn)確無誤。2.每月月底，總賬會計(jì)需與明細(xì)賬分類會計(jì)核對雙方賬簿記錄的發(fā)生額和余額，核對無誤后，雙方在科目余額表上簽字確認(rèn)，確?；I資業(yè)務(wù)會計(jì)記錄的真實(shí)、可靠。第8條監(jiān)督籌集資金的使用根據(jù)籌資合同或協(xié)議中對籌集資金的使用要求，籌資主管與籌資專員應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)督籌資資金的使用情況，合理調(diào)度資金，優(yōu)化資金的運(yùn)用，提高資金的使用效率。第3章附則附則第9條本制度由財(cái)務(wù)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬財(cái)務(wù)部。第10條