暫借款管理辦法 (2)

1、暫借款管理辦法暫借款管理辦法下面是某企業(yè)制定的暫借款管理辦法，供讀者參考。暫借款管理辦法暫借款管理辦法第1章總則總則第1條為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。第2條管理范圍：暫借款是指因特殊用途的臨時性借款，主要包括差旅費借款、零星采購借款、其他臨時性借款。第2章借款程序和借款程序和標(biāo)準(zhǔn)第3條因公出差借款。1.員工因公需借支差旅費時，應(yīng)填寫請款單，注明預(yù)借金額。2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、各級主管審查、審核、簽批。3.到財務(wù)部領(lǐng)款

2、。4.財務(wù)部以請款單為借款依據(jù)辦理供款。5.員工出差回公司后，應(yīng)持相關(guān)憑證到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。6.財務(wù)部結(jié)合請款單的內(nèi)容審核差旅費報銷憑證的真實性、準(zhǔn)確性，辦理差旅費的報銷，并登賬。第4條零星采購借款。1.由采購部做出書面采購計劃，注明需預(yù)借的金額。2.經(jīng)各級主管審查、審核、簽批。3.到財務(wù)部領(lǐng)款。4.財務(wù)部以采購請款單為借款依據(jù)辦理借款支付。第5條零星采購借款的限額標(biāo)準(zhǔn)。一般零星采購借款的限額為元，駕駛員、采購主管可領(lǐng)取定額備用金，

3、備用金的定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬定，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。第6條個人臨時性借款。1.一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給；有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)進(jìn)行二次借款。2.借款人填寫借款單，注明個人用途。3.經(jīng)各級主管簽批。4.到財務(wù)部以請款單作為借款、還款的依據(jù)。第7條個人借款限額標(biāo)準(zhǔn)。個人借款的金額一般不得超過其兩個月的工資總額，超過時須有公司擔(dān)保人。第3章暫借款支付方式借款支付方式規(guī)定第8條暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票等方式予以支付，視不同情況和公

4、司財務(wù)規(guī)定確定。第9條對經(jīng)常性需要借款的人員，公司財務(wù)部可統(tǒng)一為其辦理銀行信用卡。第4章暫借款借款還款、款、報銷報銷期限期限規(guī)定第10條對出差人員借款，在返回公司五工作日內(nèi)到公司財務(wù)部辦理差旅費報銷手續(xù)。第11條對領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的零星采購業(yè)務(wù)，應(yīng)于使用后五個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第12條對領(lǐng)用定額備用金的部門和個人，實行定期報銷規(guī)定，即于每周二至財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。第13條對個人借款，還款期限不得超過兩個月。第14條借款人應(yīng)按規(guī)