擔保業(yè)務(wù)相關(guān)制度

1、擔保業(yè)務(wù)相關(guān)制度受控狀態(tài)制度名稱擔保授權(quán)審批制度文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章總則第1條為明確企業(yè)對外提供擔保業(yè)務(wù)的審批權(quán)限，規(guī)范企業(yè)擔保行為，防范和降低擔保風險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實際情況，特制定本制度。第2條本制度所稱擔保，是指企業(yè)依據(jù)《中華人民共和國擔保法》和擔保合同或者協(xié)議，按照公平、自愿、互利的原則向被擔保人提供一定方式的擔保并依法承擔相應(yīng)法律責

2、任的行為。第3條企業(yè)董事會和管理高層應(yīng)審慎對待并嚴格控制擔保產(chǎn)生的債務(wù)風險，對違反法律法規(guī)和企業(yè)擔保政策的擔保業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的損失依法承擔連帶責任。第4條本制度適用于企業(yè)各業(yè)務(wù)部門、管理部門、各子公司及分支機構(gòu)。第2章?lián)５纳暾垖徍说?條企業(yè)指定專門擔保經(jīng)辦人員負責受理擔保業(yè)務(wù)申請，具體人選由財務(wù)部提名，經(jīng)總裁審批后確定。第6條企業(yè)財務(wù)部擔保業(yè)務(wù)負責人負責對擔保業(yè)務(wù)申請進行初審，確保申請擔保人滿足以下資信條件。1.管理規(guī)范，運營正常，資產(chǎn)優(yōu)

3、良。2.近3年連續(xù)盈利，現(xiàn)金流穩(wěn)定，并能提供經(jīng)外部審計的財務(wù)報告。3.申請擔保人資產(chǎn)負債率不超過%。4.資信狀況良好，銀行評定信用等級不低于級。5.近一年內(nèi)無因擔保業(yè)務(wù)引起的訴訟或未決訴訟。第7條申請擔保人有下列情況的，財務(wù)部擔保業(yè)務(wù)負責人應(yīng)退回其擔保申請。1.擔保申請不符合國家法律法規(guī)或企業(yè)擔保政策的。2.財務(wù)狀況已經(jīng)惡化、信譽不良，且資不抵債的。3.已進入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。4.近3年內(nèi)申請擔保人財務(wù)會計文件有虛假記載

4、或提供虛假資料的。5.企業(yè)曾為其擔保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔保申請時尚未償還的。6.未能落實用于反擔保的有效財產(chǎn)的。7.與其他企業(yè)存在經(jīng)濟糾紛，可能承擔較大賠償責任的。8.董事會認為不能提供擔保的其他情形。第8條財務(wù)部擔保業(yè)務(wù)負責人將審核通過的擔保申請?zhí)峤回攧?wù)總監(jiān)審核，并于審核通過后組織開展擔保業(yè)務(wù)風險評估工作。第3章?lián)I(yè)務(wù)審批第9條企業(yè)各項擔保業(yè)務(wù)必須經(jīng)董事會或股東大會批準，或由總裁在董事會授權(quán)范圍內(nèi)批準后具體

5、實施，企業(yè)其他任何部門或個人均無權(quán)代表企業(yè)提供擔保業(yè)務(wù)。第10條總裁的審批權(quán)限。單筆擔保金額在萬元以下（含萬元）年度累舟金額萬元以下（含萬元）的擔保項目由董事會授權(quán)總裁審批。第11條董事會的審批權(quán)限。1.審批超出總裁審批權(quán)限的擔保項目。2.企業(yè)董事會的審批權(quán)限不應(yīng)超出企業(yè)擔保政策中的有關(guān)規(guī)定。第2條責任部門1.財務(wù)部擔保業(yè)務(wù)負責人、審計部、法律顧問共同組成擔保風險評估小組，負責擔保業(yè)務(wù)的風險評估工作。2.在擔保經(jīng)辦人員受理擔保申請，并經(jīng)

6、過財務(wù)部擔保業(yè)務(wù)負責人、財務(wù)總監(jiān)審核通過后，組建擔保風險評估小組開展擔保業(yè)務(wù)的風險評估工作。第2章?lián)ｏL險評估程序規(guī)定第3條收集擔保風險評估資料風險評估小組應(yīng)認真收集或要求申請擔保人提供包括但不限于以下資料。1.申請擔保人的營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與本企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系的資料等基礎(chǔ)性資料。2.擔保申請書、擔保業(yè)務(wù)的資金使用計劃或項目資料。3.近年經(jīng)審計的財務(wù)報告等財務(wù)資料。4.申請擔保人的資信等級評估報告及還款能力分

7、析報告等資料。5.申請擔保人與債權(quán)人簽訂的主合同復(fù)印件。6.申請擔保人提供反擔保的條件和相關(guān)資料。第4條評估擔保風險企業(yè)對擔保業(yè)務(wù)進行風險評估，至少應(yīng)當采取下列措施。1.審查擔保業(yè)務(wù)是否符合國家有關(guān)法律法規(guī)以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營需要。2.審查擔保項目的合法性、可行性。3.評估申請擔保人的資信狀況，評估內(nèi)容一般包括申請人的基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況、用于擔保和第三方擔保的資產(chǎn)及其權(quán)利歸屬等。4.綜合考慮擔保

8、業(yè)務(wù)的可接受風險水平，并設(shè)定擔保風險限額。5.評估與反擔保有關(guān)的資產(chǎn)狀況。第5條撰寫評估報告1.擔保評估結(jié)束后，擔保風險評估小組應(yīng)向企業(yè)財務(wù)總監(jiān)提交擔保風險評估報告，評估報告應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容。（1）申請擔保人提出擔保申請的經(jīng)濟背景。（2）接受擔保業(yè)務(wù)的利弊分析。（3）拒絕擔保業(yè)務(wù)的利弊分析。（4）擔保業(yè)務(wù)的評估結(jié)論及建議。2.擔保風險評估報告須按照規(guī)定經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、總裁審批通過后，為企業(yè)作出擔保決策提供依據(jù)。第3章附則第6條本制度根