投資管理制度 (3)

1、投資管理制度投資管理制度第1章總則總則第1條目的。為加強(qiáng)公司投資管理、規(guī)范公司投資行為、提高資金運(yùn)營效率、保證資金運(yùn)營的安全性和收益性，根據(jù)投資外部規(guī)范與公司具體情況，特制定本制度。第2條適用范圍。本制度適用于公司總部、各子公司及各分公司的投資行為。第3條投資的界定。本制度所指投資分為對(duì)內(nèi)投資和對(duì)外投資兩部分。1.對(duì)內(nèi)投資是指利用自有資金或從銀行貸款進(jìn)行基本建設(shè)、技術(shù)更新改造，以及購買和建造大型機(jī)器、設(shè)備等投資活動(dòng)。2.對(duì)外投資是指將貨

2、幣資金和經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等實(shí)物，以及專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)和土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)。第4條投資原則。1.投資必須遵守國家法律、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。2.投資必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略。3.投資必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響主營業(yè)務(wù)的發(fā)展。第2章投資組織機(jī)構(gòu)投資組織機(jī)構(gòu)第5條責(zé)任部門。公司有關(guān)歸口管理部門或分支機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目承辦單位，具體負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的信息搜集，項(xiàng)目建議書及可行性研究報(bào)告的編制，項(xiàng)目申

3、報(bào)立項(xiàng)和實(shí)施進(jìn)程中的監(jiān)督、協(xié)調(diào)，以及項(xiàng)目竣工后的評(píng)價(jià)工作。第6條審核評(píng)價(jià)部門。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)投資效益評(píng)估、技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行性分析、資金籌措、出資手續(xù)辦理及對(duì)外投資資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果確認(rèn)等。第7條監(jiān)督部門。公司法律顧問和審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的評(píng)估、協(xié)議、合同及章程的法律主審。第8條分支機(jī)構(gòu)的對(duì)外投資活動(dòng)。超過已批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告投資控制數(shù)的5%，必須重新報(bào)批可行性研究報(bào)告。3.經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)文件，如確需進(jìn)行設(shè)計(jì)修改和概算調(diào)整，必須由原初步設(shè)計(jì)文件

4、編制單位提出具體修改及調(diào)整意見，經(jīng)建設(shè)單位審查確認(rèn)后報(bào)原批準(zhǔn)單位批準(zhǔn)。第13條年度計(jì)提和統(tǒng)計(jì)要求。1.各分支機(jī)構(gòu)所有新建、續(xù)建基本建設(shè)及技術(shù)更新改造項(xiàng)目，必須編報(bào)基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資建議計(jì)劃。2.年度投資建議計(jì)劃于每年9月底前報(bào)總公司審批?？偣居诿磕?月底前下達(dá)當(dāng)年基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資計(jì)劃。3.凡列入公司基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目，不需再行辦理審批手續(xù)，當(dāng)年新增加的基本建設(shè)及技術(shù)更新改造項(xiàng)目，必須

5、按規(guī)定的投資限額辦理報(bào)批手續(xù)，并增補(bǔ)列入當(dāng)年的投資計(jì)劃。4.編制年度計(jì)劃時(shí)，除應(yīng)認(rèn)真填報(bào)有關(guān)的計(jì)劃表外，還要有必要的說明，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、文字精練。5.各分支機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格執(zhí)行總公司下達(dá)的年度投資計(jì)劃，不得自行調(diào)整；如確需調(diào)整，必須履行報(bào)批手續(xù)。6.各分支機(jī)構(gòu)必須及時(shí)、準(zhǔn)確地向總公司報(bào)送基本建設(shè)及技術(shù)更新改造統(tǒng)計(jì)報(bào)表。第14條竣工驗(yàn)收。1.基本建設(shè)及技術(shù)更新改造工程完工后，項(xiàng)目承辦單位應(yīng)及時(shí)辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)。一般由公司財(cái)務(wù)部協(xié)同項(xiàng)目承辦部門

6、組織竣工驗(yàn)收。2.工程竣工驗(yàn)收參照有關(guān)國家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3.對(duì)于工程竣工資料及驗(yàn)收文件，財(cái)務(wù)部和項(xiàng)目承辦單位應(yīng)及時(shí)歸檔。第4章對(duì)外投資規(guī)范對(duì)外投資規(guī)范第15條對(duì)外投資的類別。按投資期的不同，對(duì)外投資可分為短期投資和長期投資。1.短期投資包括購買股票、企業(yè)債券、金融債券、國庫券及特種國債等。2.長期投資的主要內(nèi)容如下圖所示。123出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)組織成立合資或合作制法人實(shí)體與境外公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織開辦合資、合作項(xiàng)目以參股的形