子公司重大事項(xiàng)報(bào)告及對(duì)外披露制度

1、子公司重大事項(xiàng)報(bào)告及對(duì)外披露制度子公司重大事項(xiàng)報(bào)告及對(duì)外披露制度下面是某集團(tuán)公司下屬子公司重大事項(xiàng)報(bào)告及對(duì)外披露制度，供讀者參考。子公司重大事項(xiàng)報(bào)告及對(duì)外披露制度子公司重大事項(xiàng)報(bào)告及對(duì)外披露制度第1章總則第1條為加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，控制子公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范子公司重大事項(xiàng)的內(nèi)部報(bào)告及對(duì)外披露程序，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，特制定本制度。第2條子公司重大事項(xiàng)報(bào)告及對(duì)外披露負(fù)責(zé)人包括以下機(jī)構(gòu)和人員。1.子公司董事會(huì)和委派董事。2.子公司高

2、級(jí)管理人員。3.母公司董事會(huì)。4.母公司董事會(huì)秘書(shū)及董事會(huì)辦公室。5.母公司負(fù)有對(duì)外信息披露職責(zé)的專門(mén)機(jī)構(gòu)及人員。第3條本制度適用于母公司控制的所有全資子公司和控股子公司。第2章重大事項(xiàng)范圍子公司在發(fā)生或即將發(fā)生以下重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)委派董事或其他高級(jí)管理人員及時(shí)報(bào)告母公司董事會(huì)。第4條各子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東（大）會(huì)作出的決議。第5條重大交易事項(xiàng)，主要包括以下內(nèi)容。1.對(duì)外投資行為。2.收購(gòu)、出售資產(chǎn)行為。3.重要合同（借貸、委托經(jīng)

3、營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)予、承包、租賃等）的訂立、變更和終止。4.提供財(cái)務(wù)擔(dān)保。5.轉(zhuǎn)讓或者受讓較大的研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。第6條關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，包括以下內(nèi)容。1.本章第5條規(guī)定的交易事項(xiàng)。2.銷(xiāo)售產(chǎn)品、商品。3.委托或者受托銷(xiāo)售。4.與關(guān)聯(lián)人共同投資。第7條使公司面臨重大風(fēng)險(xiǎn)的情形主要包括以下事項(xiàng)。1.發(fā)生重大虧損或者遭受重大損失。2.預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債，即凈產(chǎn)值為負(fù)值。3.重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。4.重大行政處罰。5.子公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)。6

4、.其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。第8條子公司的經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)范圍、名稱、章程、注冊(cè)資本及子公司的股東、法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變更。第9條其他重大事項(xiàng)。第3章內(nèi)部報(bào)告程序第10條子公司總經(jīng)理是子公司重大事項(xiàng)報(bào)告的第一責(zé)任人，委派董事有重大事項(xiàng)的知悉權(quán)并負(fù)有匯報(bào)的義務(wù)。子公司還應(yīng)指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向母公司董事會(huì)秘書(shū)、董事會(huì)辦公室報(bào)告與報(bào)備。子公司所有重大事項(xiàng)報(bào)告負(fù)責(zé)人對(duì)重大事項(xiàng)信息的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性負(fù)責(zé)。第11條子公司總經(jīng)

5、理或委派董事在知悉本制度第2章所列重大事項(xiàng)當(dāng)日，以電話、傳真或郵件等方式向母公司董事會(huì)報(bào)告有關(guān)情況，同時(shí)責(zé)成聯(lián)絡(luò)人填寫(xiě)重大事項(xiàng)報(bào)告單，由子公司總經(jīng)理簽字加蓋公章并附相關(guān)依據(jù)及資料，報(bào)送董事會(huì)辦公室及相關(guān)部門(mén)備案。第12條當(dāng)子公司發(fā)生重大交易事項(xiàng)或變更事項(xiàng)時(shí)，嚴(yán)格按照相對(duì)應(yīng)的授權(quán)規(guī)定履行以下審批程序。1.子公司總經(jīng)理辦公室組織辦公會(huì)對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行初審；委派董事將事項(xiàng)相關(guān)資料報(bào)送母公司董事會(huì)；根據(jù)涉及金額和風(fēng)險(xiǎn)大小的不同，董事會(huì)秘書(shū)交由母公

6、司不同級(jí)別的機(jī)構(gòu)進(jìn)行初審和出示意見(jiàn)；董事會(huì)辦公室將母公司意見(jiàn)以書(shū)面文件形式下發(fā)至委派董事。2.子公司總經(jīng)理辦公會(huì)初審?fù)ㄟ^(guò)后，事項(xiàng)相關(guān)資料提交子公司董事會(huì)進(jìn)行審議，委派董事根據(jù)母公司意見(jiàn)參與決議。3.子公司董事會(huì)審議通過(guò)后，提交母公司董事會(huì)或股東大會(huì)審核。4.母公司審核通過(guò)后，相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)入執(zhí)行、實(shí)施階段。5.母公司相關(guān)負(fù)責(zé)人需了解有關(guān)審批事項(xiàng)的執(zhí)行情況和實(shí)施進(jìn)展時(shí)，子公司相關(guān)人員應(yīng)予以積極配合與協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求

7、提供相關(guān)資料。第13條對(duì)于子公司所有重大事項(xiàng)，在信息對(duì)外披露前，知情人員負(fù)有保密義務(wù)。第4章對(duì)外披露程序第14條子公司將重大事項(xiàng)信息形成重大事項(xiàng)報(bào)告單提交至母公司后，由母公司董事會(huì)秘書(shū)協(xié)調(diào)和組織公司專門(mén)機(jī)構(gòu)或人員，負(fù)責(zé)信息對(duì)外披露事宜。第15條重大事項(xiàng)的對(duì)外披露程序如下。1.重大事項(xiàng)報(bào)告單或擬披露事項(xiàng)議案經(jīng)母公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批后，董事會(huì)秘書(shū)將符合條件的重大事項(xiàng)予以對(duì)外披露。2.董事會(huì)秘書(shū)提供有關(guān)編制信息披露報(bào)告內(nèi)容與格式的要求，協(xié)

8、調(diào)和組織公司專門(mén)機(jī)構(gòu)或部門(mén)編寫(xiě)報(bào)告初稿。子公司提供信息披露和上報(bào)交易所所需的所有資料和文件。3.董事會(huì)秘書(shū)對(duì)信息報(bào)告的合規(guī)性進(jìn)行審核，審核同意并簽字后，由專門(mén)機(jī)構(gòu)報(bào)送交易所，交易所對(duì)其所披露的信息進(jìn)行形式審核。4.交易所審核確認(rèn)后，將披露信息文件發(fā)給指定報(bào)社和網(wǎng)站。5.董事會(huì)秘書(shū)及專門(mén)機(jī)構(gòu)對(duì)信息披露文件進(jìn)行歸檔保存。第5章附則第16條本制度未盡事宜，按照法律、法規(guī)、公司章程及公司《重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度》、《信息披露管理制度》規(guī)定執(zhí)行。第