外包業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)審核流程

1、外包業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)審核流程外包業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)審核流程1外包業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)審核流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖外包業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)審核流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門／責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)總經(jīng)理歸口管理部門相關(guān)部門階段2外包業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)審核流程控制表外包業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)審核流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明階段控制D11通過(guò)業(yè)務(wù)外包需求調(diào)查確定企業(yè)需要外包的業(yè)務(wù)，并且分析項(xiàng)目的性質(zhì)，即外包的業(yè)務(wù)是核心業(yè)務(wù)還是非核心業(yè)務(wù)等2《業(yè)務(wù)外包申請(qǐng)書(shū)》要根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)

2、編寫(xiě)，各有不同的側(cè)重點(diǎn)D23企業(yè)在確定業(yè)務(wù)外包內(nèi)容后，指定與該項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)的職能部門編制《外包業(yè)務(wù)計(jì)劃書(shū)》，主要包括以下內(nèi)容(1)業(yè)務(wù)外包的背景，如企業(yè)外部環(huán)境要求及企業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略(2)業(yè)務(wù)外包內(nèi)容，是部分還是全部項(xiàng)目外包(3)業(yè)務(wù)外包的具體實(shí)施程序(4)業(yè)務(wù)外包的主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益(5)其他相關(guān)內(nèi)容D34企業(yè)重大或核心業(yè)務(wù)外包應(yīng)當(dāng)提交審計(jì)委員會(huì)審議，董事會(huì)審批通過(guò)后方可實(shí)施5非核心業(yè)務(wù)或涉及金額較小的業(yè)務(wù)外包，應(yīng)當(dāng)由相關(guān)部門在授權(quán)范