辦公用品財務(wù)處理制度

1、11辦公用品財務(wù)處理制度1.公司各部門用于辦公所需的紙張、筆墨、計(jì)算器具、賬冊、憑證以及其他辦公用品，每季度編報領(lǐng)用計(jì)劃，統(tǒng)一由財務(wù)部購進(jìn)，交倉庫保管，各部門按月領(lǐng)用。2.公司的辦公用品除個別零星急需外，各部門不得自行采購。3.各部門領(lǐng)用辦公用品，必須填寫領(lǐng)用單一式二聯(lián)，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。4.領(lǐng)用人領(lǐng)取物品后，由倉管員簽名，領(lǐng)用部門取回一聯(lián)作為部門財務(wù)或文員記錄之用，另一聯(lián)由倉庫按月裝訂，作為便查簿，以備檢查。5.倉庫保管員在收到辦公用品并

2、經(jīng)驗(yàn)收無誤后，在進(jìn)倉辦公用品的發(fā)票上簽收，并立即登記商品貨卡和便查簿，不必填制進(jìn)倉驗(yàn)收單。6.財務(wù)部對辦公用品的賬務(wù)結(jié)算，可憑采購員進(jìn)貨交倉庫驗(yàn)收后的原始發(fā)貨票，經(jīng)審查票面品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，以及倉管員驗(yàn)收和經(jīng)手人簽名，即準(zhǔn)予辦理報賬。7.辦公用品財務(wù)核算處理，直接攤?cè)胭M(fèi)用列支，即應(yīng)以“管理費(fèi)辦公用品”科目列支，不必通過庫存物料科目的重復(fù)核算。8.在各部門逐步確立為獨(dú)立核算后，辦公用品由財務(wù)部在管理費(fèi)科目列支，但應(yīng)分部門設(shè)立明細(xì)賬戶

3、，以便按部門實(shí)際領(lǐng)用分?jǐn)傎M(fèi)用。7412家具、用具財務(wù)管理制家具、用具財務(wù)管理制度11辦公用品財務(wù)處理制度1.公司各部門用于辦公所需的紙張、筆墨、計(jì)算器具、賬冊、憑證以及其他辦公用品，每季度編報領(lǐng)用計(jì)劃，統(tǒng)一由財務(wù)部購進(jìn)，交倉庫保管，各部門按月領(lǐng)用。2.公司的辦公用品除個別零星急需外，各部門不得自行采購。3.各部門領(lǐng)用辦公用品，必須填寫領(lǐng)用單一式二聯(lián)，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。4.領(lǐng)用人領(lǐng)取物品后，由倉管員簽名，領(lǐng)用部門取回一聯(lián)作為部門財務(wù)或文員記錄

4、之用，另一聯(lián)由倉庫按月裝訂，作為便查簿，以備檢查。5.倉庫保管員在收到辦公用品并經(jīng)驗(yàn)收無誤后，在進(jìn)倉辦公用品的發(fā)票上簽收，并立即登記商品貨卡和便查簿，不必填制進(jìn)倉驗(yàn)收單。6.財務(wù)部對辦公用品的賬務(wù)結(jié)算，可憑采購員進(jìn)貨交倉庫驗(yàn)收后的原始發(fā)貨票，經(jīng)審查票面品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，以及倉管員驗(yàn)收和經(jīng)手人簽名，即準(zhǔn)予辦理報賬。7.辦公用品財務(wù)核算處理，直接攤?cè)胭M(fèi)用列支，即應(yīng)以“管理費(fèi)辦公用品”科目列支，不必通過庫存物料科目的重復(fù)核算。8.在各部