《借款制度》

1、第1頁共5頁《借款制度》《借款制度》一、目的：為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定此借款制度。二、適用范圍：本制度適用于公司各部門。三、借款定義及范圍1)借款定義：本制度所規(guī)定的借款是指因特殊用途而發(fā)生的臨時(shí)性現(xiàn)金、支票借款；2)借款范圍：差旅費(fèi)借款、定額備用金借款其他借款；四、借款性質(zhì)：借款分現(xiàn)金借款和支票借款。借款時(shí)，需在借款單上注明借款類型，若為支票借款，除需填寫借款單外，在領(lǐng)取支票時(shí)，還需在“支票使用記錄”上簽字確認(rèn)；其

2、他手續(xù)、流程均同現(xiàn)金借款；五、借款審批權(quán)限：1)所有借款累計(jì)元（含）以下由部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理終審；2)所有借款累計(jì)元（含）以下由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)終審；3)所有借款累計(jì)元以上由董事長終審。4)總監(jiān)級以上人員出差均由董事長審批。5)各部門可參照以上標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)具體情況作進(jìn)一步規(guī)定，但各級權(quán)限不應(yīng)超過以上標(biāo)準(zhǔn)。六、借款類型及程序：1)差旅費(fèi)借款程序：1.員工根據(jù)《差旅費(fèi)及交通費(fèi)管理規(guī)定》填寫《異地出差申請表》（見附件1《異地出差申請表》）；2.

3、《異地出差申請表》經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)審查、審核、簽批；3.根據(jù)審批后的《異地出差申請表》至財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)；2)定額備用金借款：1.所謂定額備用金是指公司對經(jīng)常使用備用金的部門或工作人員根據(jù)其零星開支、零星采購等的實(shí)際需要而核定一個(gè)現(xiàn)金數(shù)額，并保證其經(jīng)常保持核定的數(shù)額。使用定額備用金的部門或工作人員應(yīng)按核定的定額填寫借款單，經(jīng)相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審批后，可至財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)，一次性領(lǐng)出全部定額現(xiàn)金。2.使用備用金的部門或工作人員在使用備用金后憑發(fā)票

4、等有關(guān)憑證至財(cái)務(wù)部報(bào)銷，出納員將報(bào)銷金額補(bǔ)充原定額，從而保證該部門或工作人員經(jīng)常保持核定的現(xiàn)金定額。等到借第3頁共5頁附件一：《異地出差申請單》《異地出差申請單》附件二：《借《借款單》單》年月日部門借款人借款方式□支票□現(xiàn)金預(yù)計(jì)還款日期銀行支票號(hào)碼事由借款金額（大寫）：小寫：￥審批：財(cái)務(wù)：部門：借款人：姓名部門職務(wù)工牌號(hào)出發(fā)地點(diǎn)出差地點(diǎn)（若有多個(gè)地點(diǎn)請?jiān)敿?xì)說明）出差時(shí)間出差事由同行人員借款金額部門負(fù)責(zé)人審核：人力行政經(jīng)理審核：財(cái)務(wù)部審核