xx公司審計工作手冊

1、1.1.1.1.1.3Xxxx公司審計工作手冊xxxxx審計處二〇一一年九月1.1.1.1.1.23第一部分審計監(jiān)察內(nèi)控職能、崗位職責(zé)一、審計監(jiān)察處職能在公司黨委、紀(jì)委領(lǐng)導(dǎo)下，對公司各項(xiàng)經(jīng)營活動進(jìn)行獨(dú)立審計監(jiān)督，負(fù)責(zé)公司紀(jì)檢監(jiān)察工作的組織、指導(dǎo)與檢查落實(shí)工作，負(fù)責(zé)內(nèi)控體系建設(shè)、運(yùn)行維護(hù)與監(jiān)督，負(fù)責(zé)內(nèi)部審計、對外委托審計、紀(jì)檢監(jiān)察、黨風(fēng)廉政教育、信訪、案件與效能監(jiān)察工作，負(fù)責(zé)本處室業(yè)務(wù)在公司內(nèi)部的培訓(xùn)與指導(dǎo)，并按公司規(guī)定對所屬人員進(jìn)行日常

2、管理。1.貫徹國家、xx公司關(guān)于內(nèi)部審計工作的有關(guān)政策和規(guī)定，負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)部審計制度和管理辦法，負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司的內(nèi)部審計工作。2.負(fù)責(zé)制定公司年度和階段審計工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。3.參與制定公司內(nèi)控制度，并監(jiān)督檢查其執(zhí)行情況，提出完善或修改意見。4.維護(hù)財經(jīng)法紀(jì)和國家、企業(yè)利益，負(fù)責(zé)對公司及所屬企業(yè)經(jīng)營資產(chǎn)、財務(wù)收支、經(jīng)營管理活動的監(jiān)督、檢查；組織開展財務(wù)收支審計、建設(shè)工程項(xiàng)目審計、內(nèi)部控制制度審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、經(jīng)濟(jì)效益審計

3、等與企業(yè)經(jīng)營活動有關(guān)的專項(xiàng)審計和審計調(diào)查。5.及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報審計結(jié)果，經(jīng)審定后，下達(dá)審計意見書和處理決定，并對執(zhí)行情況進(jìn)行后續(xù)審計。6.做好有關(guān)文件資料的收集、整理、立卷、歸檔和保密工作。二、地市公司職能1.根據(jù)公司內(nèi)部審計工作安排，針對地市公司經(jīng)營管理的重點(diǎn)部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，組織開展經(jīng)常性的監(jiān)督檢查，完善規(guī)章制度和控制措施，促進(jìn)管理水平提升。2.積極支持和配合上級公司開展的各類專項(xiàng)審計，落實(shí)審計意見書和處理決定，對存在的問題組織整改和反