預(yù)算考核指標(biāo)模板

1、預(yù)算考核指標(biāo)KPI考核目的指標(biāo)定義計算公式預(yù)算準(zhǔn)確率減少預(yù)算數(shù)據(jù)和實際執(zhí)行數(shù)據(jù)之間的差異各期間相關(guān)預(yù)算數(shù)據(jù)與實際發(fā)生數(shù)據(jù)之間的差異比率。1（預(yù)算數(shù)據(jù)實際發(fā)生數(shù)據(jù)）預(yù)算數(shù)據(jù)100％預(yù)算達(dá)成效果用于明確各項預(yù)算的規(guī)劃和執(zhí)行，考量預(yù)算的執(zhí)行效果預(yù)算的執(zhí)行效果情況財務(wù)部審計評分綜合成本費用率下降率衡量公司綜合成本費用管理能力同期綜合成本費用率與本期綜合成本費用率之間的比例(同期綜合成本費用率本期綜合成本費用率)同期綜合成本費用率綜合成本費用率衡

2、量公司綜合成本費用使用情況公司當(dāng)期累計綜合成本費用總額與公司當(dāng)期累計銷售總額之間的比例公司當(dāng)期累計綜合成本費用總額公司當(dāng)期累計銷售總額100%銷售費用率合理控制銷售成本，減少綜合成本率銷售費用占銷售收入的比率銷售費用銷售收入100%辦公費用降低率合理控制辦公成本，減少綜合成本率人均辦公費用降低率公司辦公費用降低率＝（同期人均辦公費用本期人均辦公費用）同期人均辦公費用100％管理費用率下降率合理控制管理成本，減少綜合成本率考核期管理費用率

3、與基期管理費用率的差異，占基期管理費用率的比，正數(shù)為增長，負(fù)數(shù)為下降。管理費用率降低率=[（考核期的管理費用考核期全部產(chǎn)品的銷售收入）（基期的管理費用基期全部產(chǎn)品的銷售收入）]（基期的管理費用基期全部產(chǎn)品的銷售收入）數(shù)據(jù)提供項目收集部門數(shù)據(jù)審核部門收集周期考核周期備注預(yù)算準(zhǔn)確率、預(yù)算數(shù)據(jù)、實際發(fā)生數(shù)據(jù)財務(wù)部財務(wù)部總監(jiān)月度月度正數(shù)為超支差異，負(fù)數(shù)為節(jié)約差異預(yù)算效果執(zhí)行情況評分財務(wù)部財務(wù)部總監(jiān)月度月度由財務(wù)部統(tǒng)一來衡量各部門的預(yù)算執(zhí)行情況，

4、按預(yù)算規(guī)劃達(dá)成的不同程度區(qū)分。綜合成本費用率下降率、本期綜合成本費用率、同期綜合成本費用率財務(wù)部財務(wù)部總監(jiān)月度月度各部門綜合成本費用包括：工資、社保、公積金、福利、獎金、差旅費、招待費、辦公費用、車費、快遞費、會務(wù)費、招聘費、培訓(xùn)費、咨詢費、報刊費等。綜合成本費用率、公司當(dāng)期累計綜合成本費用總額、公司當(dāng)期累計銷售總額財務(wù)部財務(wù)部總監(jiān)月度月度各部門綜合成本費用包括：工資、社保、公積金、福利、獎金、差旅費、招待費、辦公費用、車費、快遞費、會

5、務(wù)費、招聘費、培訓(xùn)費、咨詢費等。銷售費用、銷售收入財務(wù)部財務(wù)部總監(jiān)月度月度銷售費用包括：差旅費、招待費等銷售過程中產(chǎn)生的費用公司辦公費用降低率、同期人均辦公費用、本期人均辦公費用財務(wù)部財務(wù)部總監(jiān)月度月度辦公費用包括：辦公用品費用、快遞費、辦公耗材費用、報刊費等。管理費用率降低率、考核期的管理費用、考核期全部產(chǎn)品的銷售收入、基期的管理費用、基期全部產(chǎn)品的銷售收入、基期的管理費用、基期全部產(chǎn)品的銷售收入財務(wù)部財務(wù)部總監(jiān)月度月度管理費用包括：