預算主管位職責實施細則

1、三、崗位職責實施細則(預算主管）崗位職責實施細則時間要求對橫向部門要求部門名稱服務內容時間要求1.負責編制月度費用預算1.查詢月度預算執(zhí)行情況、編制本月收入預算、經營費用預算、人工費用預算、管理費用預算、利潤預算及分部門預算執(zhí)行情況。在資金平衡會上匯報，預算外項目的發(fā)生情況以及實績偏離預算的原因。每月25日前2.根據(jù)人事部、總經理辦編制的預算表，編制下月收入預算、經營費用預算、人工費用預算、管理費用預算、利潤預算及分部門預算。并在資金平

2、衡匯報各類預算的執(zhí)行進度。每月25日前人事部、經理辦3.根據(jù)資金平衡會對上述報告及預算執(zhí)行情況審議結果調整預算。每月30日前人事部、經理辦每月30日前4.月末在月度會之前將月度利潤執(zhí)行情況報公司總經理。每月30日前5.根據(jù)月末財務報表對預算執(zhí)行情況表進行調整。2.負責半年度對年度預算的調整1.每年6月份，匯編人事部、經理辦上報的調整預算計劃，上半年末人事部、經理辦2.根據(jù)上半年成本費用開支實績及各部門的預算調整計劃，完成公司年度預算調整

3、，報公司經理辦公會審定。上半年末3.在經理辦公會在匯報上半年預算的執(zhí)行情況，偏離預算的原因、下半年預算調整的理由及原因。上半年末4.根據(jù)經理辦公會審議結果對年度預算進行調整，并重新編制年度收入預算、經營費用預算、人工費用預算、管理費用預算、利潤預算及分部門預算。上半年末3.負責編制年度利潤預算1.根據(jù)人事部、經理辦上報的年度預算計劃，編制年度收入預算、經營費用預算、人工費用預算、管理費用預算、利潤預算及分部門預算，報總經理、分管經理、責

4、任部門經理。年末2.對年度預算執(zhí)行情況進行分析，分析差異的原因。年末3.根據(jù)經理辦公會審議結果編制年度收入預算、經營費用預算、人工費用預算、管理費用預算、利潤預算及分部門預算。年末4.負責編制集團公司下達的各類年度預算。崗位職責細化一、崗位名稱預算主管二、崗位職責1、負責編制月度、年度成本費用預算。2、負責預算執(zhí)行情況分析與反饋。三、崗位職責實施細則四、崗位工作業(yè)務流程（圖表說明）五、參照文件及臺帳資料㈠參照相關文件1.（93）財會字0

5、1號《運輸交通行業(yè)會計制度》2.（95）交財發(fā)445號《交通運輸企業(yè)成本費用管理核算辦法》3.（97）滬港財字第588號《上海港務局財務管理辦法》4.（98）滬港財字第75號《張華浜港務公司營業(yè)成本費用核算內控制度》5.（99）《上海港會計核算辦法》6.（99）滬港財字0423號文《上海港務局財務預算管理辦法》7.（99）滬港張財字77號文《張華浜港務公司財務預算管理辦法培訓要求》㈡臺帳資料1.預算費用分項目開支統(tǒng)計臺帳2.預算費用分部