財務管理制度(完整)

1、公司財務管理制度（暫行）第一章總則為了加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展，提高公司的經(jīng)濟效益，根據(jù)國家的財務管理法規(guī)、制度的有關規(guī)定，結合本公司實際情況，特制定本財務管理制度。第二章財務機構和財務人員第一條公司財務部門的職能1、認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。2、建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。3、積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)

2、濟效益。4、厲行節(jié)約，合理使用資金。5、積極進行納稅籌劃，按時足額交納稅款。6、配合公司的財務審計。按時上報報表。5、合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收。6、完成公司交給的其他工作。第二條財務工作崗位職責1、財務負責人的主要工作職責(1)負責組織本公司的財務管理和經(jīng)濟核算工作。(2)建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。(3)組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃，

3、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。(4)參與預算審查、招標、評標、經(jīng)濟合同的擬定，及竣工驗收等全過程的管理和決策。(5)認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。第1頁共10頁(2)對本公司實行會計監(jiān)督。對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。(3)應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次，會計報表須會計

4、簽名或蓋章。(4)會計檔案應裝訂成冊。會計檔案保管需指定專人管理，未經(jīng)總經(jīng)理批準，他人不得帶出、查閱和復印。(5)發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。3、財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。4、財務工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務工作人員辦理交

5、接手續(xù)時由財務負責人監(jiān)交，財務負責人的交接，由總經(jīng)理進行監(jiān)交。第三章勞動工資管理貫徹執(zhí)行國家用工制度和勞動工資政策，負責制訂和監(jiān)督執(zhí)行勞動定額，改進勞動組織，提高勞動效率；加強對工資、津貼、資金的管理；管好、用好施工隊工費結算，指導施工隊考勤人員做好工時記錄；建立、健全各施工隊人工臺賬；提供編制成本計劃和責任預算的工資資料及其成本分析資料，提供工資總額等勞動工資統(tǒng)計資料。第四章財務資金預算管理制度第一條目的。為合理有效的籌措、分配、使用