企業(yè)資金管理系統(tǒng)的設計與實現(xiàn).pdf

1、近年來，在借鑒國外先進管理經(jīng)驗的基礎上，我國企業(yè)資金管理水平有了顯著的提高，但由于其資本和技術構成較低、受傳統(tǒng)體制和外部宏觀經(jīng)濟影響大等因素，我國企業(yè)在資金管理方面發(fā)展很不均衡。有一少部分優(yōu)質企業(yè)在資金管理水平上已經(jīng)和國際接軌，但是還有相當一部分企業(yè)還存在著對資金控制散亂，管理薄弱，資金利用率低下的情況。這種現(xiàn)實情況也決定了目前國內現(xiàn)行的資金管理系統(tǒng)過度重視對企業(yè)現(xiàn)金的管理，而忽視了對企業(yè)資金交易管理和對資金交易所產(chǎn)生的風險的管理。為了

2、有效地改善企業(yè)資金管理水平，需要在傳統(tǒng)的現(xiàn)金管理業(yè)務基礎上，一體化整合企業(yè)資金交易管理和相應的風險管理等業(yè)務。
　　 本文針對上述問題，在分析國內外現(xiàn)狀和相關技術的基礎上，深入地研究了企業(yè)資金管理的業(yè)務，并分析了企業(yè)資金管理的運作模式和業(yè)務流程，提出了一種以現(xiàn)金管理為基礎，資金交易管理為核心，并輔以風險管理的全方位企業(yè)資金管理業(yè)務模型（簡稱：CTR），并詳細闡述了基于該業(yè)務模型的企業(yè)資金管理系統(tǒng)原型的設計與實現(xiàn)。該系統(tǒng)包括基礎數(shù)

3、據(jù)管理、現(xiàn)金管理、資金交易管理、風險管理和對外接口等子系統(tǒng)?；A數(shù)據(jù)管理子系統(tǒng)維護了企業(yè)組織架構，企業(yè)銀行賬戶等基礎數(shù)據(jù)；現(xiàn)金管理子系統(tǒng)包括了企業(yè)資金池、收付款管理、賬戶交易管理、賬戶頭寸管理、企業(yè)資金計劃等功能模塊；資金交易管理包括了外匯交易管理、債券交易管理、票據(jù)交易管理、對沖交易管理、長期資金管理和短期資金管理等功能模塊；風險管理包括了情景分析和采用方差-協(xié)方差方法的在險價值(VaR)的計算；對外接口子系統(tǒng)主要負責資金管理系統(tǒng)與銀