某公司內(nèi)部財務審計新準則底稿

1、★審計工作底稿附屬資料封面被審計單位中文審計通知書編號英文通知書日期審計項目審計小組組長審計截至時點審計小組成員涵蓋會計期間審計開始日被審計單位基本數(shù)據(jù)被審計單位基礎數(shù)據(jù)錄入表被審計單位實現(xiàn)利潤自查調(diào)整表綜合類資產(chǎn)類負債類權益類損益類被審計單位基本情況表貨幣資金短期借款少數(shù)股東權益營業(yè)收入審計通知書庫存現(xiàn)金監(jiān)盤表交易性金融負債實收資本(股本)營業(yè)成本審計所需資料清單交易性金融資產(chǎn)內(nèi)部借款資本公積主要營業(yè)項目毛利率、平均售價和平均銷售成本

2、年內(nèi)變動表被審計單位承諾書應收票據(jù)應付票據(jù)盈余公積主要業(yè)務和重要客戶交易情況檢查表資產(chǎn)負債表[未審]應收賬款應付賬款未分配利潤銷售成本結轉(zhuǎn)抽查表利潤表[未審]預付賬款預收賬款庫存股生產(chǎn)成本及銷售成本倒軋表資產(chǎn)負債表縱向趨勢分析表應收股利應付職工薪酬營業(yè)稅金及附加利潤表縱向趨勢分析表應收利息工資總額統(tǒng)計表銷售費用比率趨勢分析表其他應收款應交稅費管理費用會計事項調(diào)整表壞賬準備應付利息財務費用資產(chǎn)負債表試算平衡表內(nèi)部應收款應付股利資產(chǎn)減值損失

3、利潤表試算平衡表存貨其他應付款公允價值變動損益資產(chǎn)負債表[審定]生產(chǎn)成本內(nèi)部應付款投資收益利潤表[審定]制造費用預計負債營業(yè)外收入預算比較資產(chǎn)負債表存貨盤點表（建議格式）一年內(nèi)到期的非流動負債營業(yè)外支出預算比較利潤表存貨抽盤及比較分析表其他流動負債所得稅費用經(jīng)濟責任指標統(tǒng)計表存貨跌價準備長期借款資產(chǎn)負債表項目余額和發(fā)生額及期初數(shù)調(diào)整表一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)長期借款利息調(diào)整試算表未審報表(賬面數(shù)據(jù))與驗證匯總表比較其他流動資產(chǎn)應付債券可供

4、出售金融資產(chǎn)應付債券利息調(diào)整試算表可供出售金融資產(chǎn)利息調(diào)整試算表長期應付款持有至到期投資專項應付款持有至到期投資利息調(diào)整試算表遞延所得稅負債投資性性房地產(chǎn)其他非流動負債投資性房地產(chǎn)減值準備長期股權投資長期股權投資減值準備長期應收款固定資產(chǎn)及累計折舊增加固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)累計折舊計提明細表固定資產(chǎn)抽盤表固定資產(chǎn)減值準備在建工程在建工程減值準備工程物資工程物資抽盤表固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)減值準備開發(fā)支出商譽商譽

5、減值準備長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)審計通知書根據(jù)《xx有限公司內(nèi)部審計管理制度》，經(jīng)研究，對你司及有關子公司財務收支及其有關的經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制的健全性和有效性以及風險管理進行審計，并對前期審計中要求你司整改的有關事項和未能解決的有關問題進行檢查。由同志擔任主審，審計組成員同志，請給予配合。現(xiàn)將《被審計單位承諾書》壹份及需你司提前準備的資料清單發(fā)予你們，請按要求于前準備完畢并提供審計組，我部即安排審計。謝謝合作！特此通知。