企業(yè)管理內(nèi)控表格

1、目錄序號索引編號名稱備注1E0101會計(jì)報(bào)表編制與報(bào)送內(nèi)部控制調(diào)查E0101內(nèi)控表報(bào)表2E0102貨幣資金的內(nèi)部控制調(diào)查E0102內(nèi)控表貨幣資金3E0103應(yīng)帳預(yù)付的內(nèi)部控制調(diào)查E0103內(nèi)控表應(yīng)收預(yù)付4E0104存貨內(nèi)部控制調(diào)查E0104內(nèi)控表存貨5E0105固定資產(chǎn)內(nèi)部控制調(diào)查E0105內(nèi)控表固定資產(chǎn)6E0106投資內(nèi)部控制調(diào)查E0106內(nèi)控表投資7E0107無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)內(nèi)部控制調(diào)查E0107內(nèi)控表無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)8E010

2、8流動負(fù)債內(nèi)部控制調(diào)查E0108內(nèi)控表流動負(fù)債9E0109長期負(fù)債內(nèi)部控制調(diào)查E0109內(nèi)控表長期負(fù)債10E0110實(shí)收資本與資本公積內(nèi)部控制調(diào)查E0110內(nèi)控表實(shí)收資本與資本公積11E0111留存收益內(nèi)部控制調(diào)查E0111內(nèi)控表留存收益12E0112銷售收入內(nèi)部控制調(diào)查E0112內(nèi)控表銷售收入13E0113成本與費(fèi)用內(nèi)部控制調(diào)查E0113內(nèi)控表成本與費(fèi)用（二）貨幣資金的內(nèi)部控制調(diào)查索引號E0102編號問題是否備注1銀行帳戶(含銀行匯票

3、存款、銀行本票存款、外埠存款、信用證存款、外幣存款)開立是否有規(guī)定的審批手續(xù)？2貨幣資金收付業(yè)務(wù)的出納、審核，與記錄的職務(wù)是否相互分開？3銀行票據(jù)與有關(guān)印章保管的職務(wù)是否相互分開？4登記銀行存款日記帳、現(xiàn)金日記帳、其他貨幣資金明細(xì)帳與登記總分類帳的職務(wù)是否分開？5記帳憑證與原始憑證的核對，是否由稽核人員進(jìn)行？6銀行存款日記帳與銀行對帳單是否及時進(jìn)行核對？7是否按月編制銀行存款調(diào)節(jié)表，未達(dá)帳項(xiàng)是否得到檢查？8外幣存付款是否采用復(fù)幣記帳法，

4、月末是否按規(guī)定計(jì)算匯兌損益？9收付憑證是否按順序連續(xù)編號？1010貨幣資金收付款業(yè)務(wù)的發(fā)生，是否經(jīng)有關(guān)業(yè)務(wù)主管或領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并經(jīng)授權(quán)人經(jīng)辦？1111出納是否根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證登記銀行存款日記帳、現(xiàn)金日記帳和其他貨幣資金明細(xì)帳？1212辦理結(jié)算業(yè)務(wù)后的結(jié)算憑證是否加蓋“收訖”或“付訖”戳記？1313作廢支票及其他銀行票據(jù)是否加蓋“作廢”戳記？1414庫存現(xiàn)金是否由出納專門保管，出納工作是否定期進(jìn)行輪換？1515庫存現(xiàn)金是否在稽核人員監(jiān)督