商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證指引

1、1商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證指引商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證指引（第2次征求意見稿）第一章第一章總則總則〇〇〇為規(guī)范商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法的驗(yàn)證，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本指引。〇〇〇本指引適用于《中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》確定的新資本協(xié)議銀行和自愿實(shí)施新資本協(xié)議的其他商業(yè)銀行。〇〇〇商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法計(jì)算監(jiān)管資本要求，應(yīng)按照本指引要求建立驗(yàn)證體系，完善風(fēng)

2、險(xiǎn)量化模型的自我糾正機(jī)制，確保資本計(jì)量充分反映風(fēng)險(xiǎn)水平。〇〇〇商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求，應(yīng)根據(jù)本指引和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）關(guān)于《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》的要求，對內(nèi)部評級體系進(jìn)行驗(yàn)證，確保模型能夠有效量化風(fēng)險(xiǎn)，評級體系運(yùn)行穩(wěn)定可靠。〇〇〇商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求，應(yīng)根據(jù)本指引和銀監(jiān)會關(guān)于《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量內(nèi)部模型法監(jiān)管指引》的要求，對市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型

3、及支持體系進(jìn)行驗(yàn)證，確保模型理論正確、假設(shè)合理、數(shù)據(jù)完整、模型運(yùn)行情況良好、計(jì)算準(zhǔn)確、使用分析恰當(dāng)。〇〇〇商業(yè)銀行使用高級計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本，應(yīng)根據(jù)本指引和銀監(jiān)會關(guān)于《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引》和《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的相關(guān)要求，對操作風(fēng)險(xiǎn)高級3面。〇〇〇〇商業(yè)銀行的驗(yàn)證工作應(yīng)當(dāng)關(guān)注模型結(jié)果在業(yè)務(wù)部門的表現(xiàn)和使用情況，驗(yàn)證主體應(yīng)向高級管理層和模型用戶提供驗(yàn)證結(jié)果和其他反饋信息，以推動計(jì)量模型及其支持體系的持續(xù)完善，

4、推動模型結(jié)果的深入應(yīng)用。第二第二節(jié)驗(yàn)證階驗(yàn)證階段〇〇〇〇商業(yè)銀行的驗(yàn)證工作是一個(gè)持續(xù)進(jìn)行、不斷循環(huán)的過程。驗(yàn)證可分為內(nèi)部投入使用前全面驗(yàn)證（以下簡稱投產(chǎn)前全面驗(yàn)證）、定期持續(xù)監(jiān)控和內(nèi)部投入使用后全面驗(yàn)證（以下簡稱投產(chǎn)后全面驗(yàn)證）三個(gè)階段，每一階段驗(yàn)證結(jié)果應(yīng)作為啟動下一階段驗(yàn)證以及改進(jìn)資本計(jì)量高級方法的重要依據(jù)。〇〇〇〇商業(yè)銀行的投產(chǎn)前全面驗(yàn)證應(yīng)包括對計(jì)量模型開發(fā)工作的驗(yàn)證，重點(diǎn)驗(yàn)證計(jì)量模型方法的合理性、關(guān)鍵定義的合規(guī)性、數(shù)據(jù)的真實(shí)完整性

5、、計(jì)量體系風(fēng)險(xiǎn)量化的有效性等。〇〇〇〇商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法相關(guān)計(jì)量模型和支持體系正式投入使用前，應(yīng)進(jìn)行全面驗(yàn)證。驗(yàn)證工作應(yīng)涵蓋相關(guān)政策、流程、模型、數(shù)據(jù)、IT系統(tǒng)、文檔記錄等方面內(nèi)容，確保對計(jì)量模型和支持體系的穩(wěn)健性、可靠性和合規(guī)性作出全面評估。〇〇〇〇商業(yè)銀行應(yīng)對資本計(jì)量高級方法進(jìn)行定期持續(xù)監(jiān)控，及時(shí)了解計(jì)量模型的表現(xiàn)，分析模型運(yùn)行環(huán)境或假設(shè)條件發(fā)生變化對模型結(jié)果的影響，監(jiān)測支持體系的運(yùn)作狀況。〇〇〇〇商業(yè)銀行進(jìn)行投產(chǎn)后的全面驗(yàn)證