[教育]銀行業(yè)分支機構非現場監(jiān)管信息系統報表指標體系總體介紹

1、1,分支機構非現場監(jiān)管信息系統報表指標體系總體介紹,,2,主要內容,一、非現場監(jiān)管報表指標體系簡介 二、分支機構非現場監(jiān)管報表指標體系三、銀監(jiān)局（分局）非現場監(jiān)管數據信息 流程管理,3,一、非現場監(jiān)管報表指標體系簡介,（一）概念描述（二）意義作用（三）法律基礎（四）基本框架,4,（一）概念描述,非現場監(jiān)管報表指標體系是監(jiān)管當局按照法律法規(guī)要求，為滿足監(jiān)管工作需要，要求被

2、監(jiān)管機構報送的報表及其他信息，以及對這些報表信息加工生成的各類指標和生成報表的總稱。,5,（二）意義作用,一是風險監(jiān)管的基礎和保證；二是合規(guī)監(jiān)管的重要支撐；三是風險管理的重要工具。,6,（三）法律基礎,第一層次：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《信托法》等法律。第二層次：《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《貸款風險分類指導原則》等有關監(jiān)管法規(guī)和指引文件。,7,（四）基本框架,指標計算公式歸屬關系,基礎報表特色報表填報說明

3、定義表,監(jiān)管指標生成報表評價預警使用手冊,,,輸入,輸出,,數據源,數據加工,數據結果,財務狀況+信用風險+市場風險+流動性風險+風險抵御能力+其他,風險為本監(jiān)管+合規(guī)監(jiān)管,,,,,8,（四）基本框架,1、基礎報表2、特色報表3、監(jiān)管指標4、生成報表5、其他輔助資料：填報說明、使用手冊、歸屬關系字典、定義索引等。,9,基礎報表,10,基礎報表,11,主要內容,一、非現場監(jiān)管報表指標體系簡介

4、 二、分支機構非現場監(jiān)管報表指標體系三、銀監(jiān)局（分局）非現場監(jiān)管數據信息 流程管理,12,二、分支機構非現場監(jiān)管報表指標體系,（一）基本目標（二）設計思路 （三）基本框架（四）基礎報表（五）特色報表（六）監(jiān)管指標（七）生成報表,13,（一）基本目標,三個滿足：一是滿足銀監(jiān)會派出機構對轄內法人分支機構開展非現場監(jiān)管的需要；二是滿足銀監(jiān)會派出機構匯總轄內法人與法人分支機構數據的需要；三是滿足銀監(jiān)

5、會不定期對全國各省銀行業(yè)數據進行查詢的需要。,14,（二）設計思路,充分體現風險為本的監(jiān)管要求服務銀監(jiān)會派出機構監(jiān)管工作立足于現有法人機構非現場報表體系充分考慮被監(jiān)管機構的報送能力監(jiān)管要求與被監(jiān)管機構風險管理水平提高相統一,15,（三）基本框架,1、基礎報表：兩部分，共12張；2、特色報表：特色機構和業(yè)務 ，共10張；3、監(jiān)管指標： 三部分，共22個；4、生成報表：兩部分，共65張；5、輔助資料：填報說明、使用手冊等。,

6、16,（四）基礎報表,17,（四）基礎報表,基本財務報表4張：提供了觀察基本財務狀況的4個維度：一是表內資產、負債及所有者權益的總量、結構、變動情況；二是貸款五級分類情況；三是表外業(yè)務及風險情況；四是盈利水平、利潤構成及成本費用情況。,18,GF01 資產負債項目統計表,,19,GF01 資產負債項目統計表,1. 對資產負債項目不再按長、短期劃分；2. 不再設置流動和長期資產、流動和長期負債；3. 不再設置一年內到期的

7、長期資產和長期負債項目；4. 資產減值準備在表內列示； 5. 適量加入二級子目。,20,GF01附注 資產負債項目統計表附注,21,GF01附注 資產負債項目統計表附注,附表2：貸款質量五級分類情況；附表6：《各項墊款情況表》：收集部分表外業(yè)務墊款明細情況，為進一步分析部分表外業(yè)務風險和不良資產提供基礎信息。,22,GF43 表外業(yè)務統計表,23,GF43 表外業(yè)務統計表,列示了表外業(yè)務的構成和風險敞口，反映了各類表外業(yè)務工具

8、余額與所承受風險的關系。,24,GF04 利潤表,25,GF04 利潤表附表,26,GF04 利潤表,反映本年經營成果，分為主表和附表兩部分。主表反映收入支出及損益結構情況；附表是對主表中部分項目的細化，同時和其他報表內容（如投資情況、特色業(yè)務）有關聯。,27,（四）基礎報表,信用風險報表8張：提供了觀察信用風險狀況的5個維度：一是風險的水平；二是風險的抵補情況；三是風險的遷徙情況；四是風險集中情況；五是風險處置情況。,2

9、8,GF11資產質量五級分類情況表,29,GF11資產質量五級分類情況表,30,GF11資產質量五級分類情況表,。,31,GF11資產質量五級分類情況表,1、貸款質量五級分類分別與貸款投向行業(yè)、貸款逾期時間的交叉分類；2、不良貸款與重組貸款的交叉分類；3、貸款資產和銀行賬戶債券投資、金融機構同業(yè)往來資產、應收利息、其他應收款和承諾及或有負債等五項主要非貸款資產的五級分類及準備金情況。,32,GF12 貸款質量遷徙情況表,33,GF1

10、2 貸款質量遷徙情況表,1、反映貸款質量的遷徙變化、不良貸款重組和處置情況；2、填報壓力大，要求逐筆分類統計；3、需要系統和基礎臺賬支撐。,34,GF13最大十家關注/次級/可疑/損失類貸款情況表,35,GF14 授信集中情況表,36,GF14 授信集中情況表,監(jiān)測信用風險集中度報告期內最高風險額：對最大十家集團客戶/最大十家客戶表內外授信余額最高的一天的余額集團客戶及關聯企業(yè)群授信、貸款的口徑表內、表外授信,37,GF16

11、 抵債資產賬齡情況表,38,（五）特色報表,39,（五）特色報表,適用機構特色業(yè)務品種特色報表設計思路特色適用法規(guī)特色,40,（五）特色報表,SF51《案件信息統計表》：案件數量、類型、金額、時間、發(fā)現渠道、資金用途、成功堵截、處理人員和追究責任。SF54《小企業(yè)授信情況統計表》：戶數、貸款余額、表外授信、貸款質量五級分類及逾期重組情況。,41,（六）監(jiān)管指標,42,（七）生成報表,主要特點：更加突出分支機構報表的綜合性、適用

12、性；更加突出為銀監(jiān)會派出機構法人監(jiān)管工作服務的功能更加突出對區(qū)域銀行業(yè)整體風險的監(jiān)測和分析更加突出報表的功能劃分,43,生成報表,——基礎生成報表包括：風險匯總類、基本財務類、信用風險類、 流動性風險類、市場風險類、資本充足類和其他等七類?！厣蓤蟊戆ǎ赫咝糟y行、郵儲機構、資產管理公司三類機構的10張生成報表。,44,基礎生成報表,45,基礎生成報表,46,基礎生成報表,47,基礎生成報表,48,基礎生成報表,49

13、,基礎生成報表,50,基礎生成報表,51,基礎生成報表,52,特色生成報表,53,主要內容,一、非現場監(jiān)管報表指標體系簡介 二、分支機構非現場監(jiān)管報表指標體系三、銀監(jiān)局（分局）非現場監(jiān)管數據信息流程管理,54,三、銀監(jiān)局（分局）非現場監(jiān)管數據 信息流程管理,（一）職責分工（二）報表報送流程（三）考核問責,55,（一）職責分工,《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于“1104工程”投入運

14、行后監(jiān)管業(yè)務流程、組織機構及職責分工調整的意見》（銀監(jiān)通[2005]48號，2006年1月印發(fā)）。主要內容：“三分開，一統一”　現場與非現場職責分設，規(guī)定現場和非現場的結合點　現場與非現場部門分開，具體分開方式靈活掌握　現場和非現場監(jiān)管人員分開，設立主監(jiān)管員，明確任務與職責　統一規(guī)則和標準，政策法規(guī)、指標報表、評級評價等,56,（一）職責分工,57,（二）報表報送流程,銀行業(yè)金融機構：在規(guī)定時間內，收集、匯總本機構應報報表，運

15、用數據采集客戶端進行數據校驗、加密和打包，然后通過外網數據采集平臺，向所在地銀監(jiān)會派出機構的對口監(jiān)管部門報送數據。,58,（二）報表報送流程,各級監(jiān)管部門：按規(guī)定時間催收報表；在規(guī)定時間內完成報表數據審核；處理遲報、漏報、錯報及重報，督促監(jiān)管對象完整、及時、準確報送報表。,59,（二）報表報送流程,各級統計信息部門：加工匯總數據并編制報表；提供技術支持，統一協調制度解釋和說明；牽頭組織報表報送考核通報。,60,（二）報表報送