農(nóng)商銀行風險偏好與限額管理的探索

1、農(nóng)商銀行風險偏好與限額管理的探索風險偏好是銀行全面風險管理的邏輯起點，是銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略在風險管理領(lǐng)域的具體體現(xiàn)，風險偏好的設(shè)定、傳導(dǎo)、執(zhí)行和反饋構(gòu)成全面風險管理的主線。如何自上而下構(gòu)建科學的風險偏好管理體系并持續(xù)有效地推動實施，是全面風險管理領(lǐng)域的重要課題。穩(wěn)步前行收獲三大成效當前，省62家農(nóng)商銀行風險偏好與限額管理取得了一些成效，具體表現(xiàn)在三個方面：一是部分農(nóng)商銀行建立了較為完善的風險偏好管理機制，如制定風險偏好相關(guān)制度、充分利用系

2、統(tǒng)支撐風險偏好監(jiān)測和考核。二是部分農(nóng)商銀行搭建了相對完備的風險偏好指標體系，包含收益、資本充足、監(jiān)管評級、信用風險、市場風險、操作風險、集中度風險、流動性風險、銀行賬戶利率風險和聲譽風險等模塊。三是部分農(nóng)商銀行探索了先進的風險管理工具。目前，蘇南8家農(nóng)商銀行面向巴塞爾協(xié)議的非零售內(nèi)評體系已全部實現(xiàn)投產(chǎn)，張家港、昆山、江南、太倉等4家農(nóng)商銀行在風險偏好陳述書中，將非零售內(nèi)部評級相關(guān)指標納入陳述范圍，在一定程度上實現(xiàn)了風險偏好的精細化管理。

3、稟賦差異滋生五大難題管理基礎(chǔ)的差異性。首先是資產(chǎn)規(guī)模差異。截至2016年年末，全省農(nóng)商銀行資產(chǎn)余額500億元以上機構(gòu)11家，資產(chǎn)余額200億元——500億元之間的機構(gòu)24家，資產(chǎn)余額200億元以下的機構(gòu)確、履職不到位等問題。具體到風險偏好方面，董事會、高管層及相關(guān)委員會履職僅限于審議、審批偏好，聽取偏好執(zhí)行情況報告，在如何執(zhí)行風險偏好、如何將風險偏好進行傳導(dǎo)，以及如何協(xié)調(diào)相關(guān)部門保持風險偏好與發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營計劃、資本規(guī)劃、薪酬機制的協(xié)調(diào)

4、一致等方面，還有大量工作要做，離真正發(fā)揮作用還有較大差距。管理指標的差異性。省內(nèi)絕大部分有初級風險限額指標管理的農(nóng)商銀行，主要依據(jù)相關(guān)監(jiān)管指標，未能結(jié)合自身發(fā)展環(huán)境、管理模式和員工素質(zhì)等實際情況確定偏好指標和風險限額，未能形成系統(tǒng)的管理辦法。風險偏好雖然在風險管理中發(fā)揮了作用，但沒有與經(jīng)濟資本掛鉤，風險管理流程側(cè)重于事中、事后管理，未充分利用風險限額進行事前風險防范或控制，風險評估和制度設(shè)計針對性差、專業(yè)性不強。管理模式的差異性。一方面

5、，缺乏統(tǒng)一、規(guī)范、有效的方法論，導(dǎo)致風險偏好管理推進過程缺乏相應(yīng)的政策指導(dǎo)；另一方面，風險偏好體系中的相關(guān)機制建設(shè)，如風險偏好陳述、風險偏好指標設(shè)立與修正、風險偏好指標各閥值的設(shè)定、風險指標的分解測算、風險偏好的考核、監(jiān)測與糾偏等，沒有配套相對標準的管理模式，風險限額指標體系缺乏層次，指標的分解測算過程沒有得到有效體現(xiàn)。對標“找差”強化四項舉措重視完善治理體系和轉(zhuǎn)變管理理念。一是明確各層級風險偏好管理職責。董事會對本機構(gòu)的風險偏好承擔最