銀行核心系統(tǒng)入門簡介(關(guān)于業(yè)務)

1、銀行核心系統(tǒng)入門簡介銀行核心系統(tǒng)入門簡介（銀行科技人員入門必讀手冊）（銀行科技人員入門必讀手冊）全文目錄全文目錄1科目常識21.1資產(chǎn)21.2負債21.3所有者權(quán)益31.4資產(chǎn)負債共同類（往來類）（共同類）31.5損益類41.6或有資產(chǎn)負債類41.7表外科目41.8其它42簡單會計原理52.1內(nèi)部賬戶52.2復式記賬法52.3沖賬53業(yè)務流程描述64常見規(guī)范及檢測74.1傳票以及日志74.2常見檢測內(nèi)容75系統(tǒng)架構(gòu)及部分模塊常見設計方案

2、85.1常見總體架構(gòu)85.2計息85.3儲蓄對公105.4客戶信息115.5貸款115.6清算與結(jié)算125.7額度控制135.8沖賬145.9其它15銀行核心系統(tǒng)入門簡介資產(chǎn)類科目都是借方科目，也就是借記時余額增加，貸記時余額減少。1.2負債負債負債類的科目，用“2”作為首位科目號，如“2011”，表示對公存款。本來不屬于銀行的錢，就稱之為“負債”。比如說我們存在銀行的錢，雖然銀行可以使用這筆錢，比如說把它貸款貸出去啊，比如說打新股啊，

3、買QDII啊，但是這筆錢只要我們?nèi)ト?，原則上銀行就應該給我們，也即是大家常常在營業(yè)大廳里看到的“存款自愿，取款自由”之類的意思。這類錢，可以簡單的理解為“本來不屬于銀行的錢”，也就銀行欠我們的錢。負債，很有趣的東西喔，銀行是負債經(jīng)營的，比如說一家銀行貸款有100億，其實它本身是沒有那么多錢的，這些錢都是來自于我們存在它那的錢。如果大家一起都去銀行的錢取出來，那它就經(jīng)營不下去了，這種惡劣的行為，稱之為“擠提”，是很不友善的，是要負責任的，

4、我們不要去做。負債類科目都是貸方科目，也就是借記時余額減少，貸記時余額增加。1.3所有者權(quán)益所有者權(quán)益所有者權(quán)益類的科目，用“3”作為首位科目號，如“3121”，表示利潤分配。上面說過了，所有者權(quán)益，也就是真正屬于銀行的錢，即是所謂的“核心資本”。原則上，它包括了一家銀行注冊時的資金，歷年來的盈利（假設有盈利的話，當然還要扣除各類成本開銷），如果是股份制銀行的話，還包括股本金之類的吧。這類科目相對數(shù)量較小，金額較大。所有者權(quán)益類科目，增

5、加記貸方，減少記借方，余額反映在貸方。1.4資產(chǎn)負債共同類（往來類）資產(chǎn)負債共同類（往來類）（共同類）（共同類）資產(chǎn)負債共同類，通常表示往來賬戶，用“4”作為首位科目號，如“46411”，表示通存通兌。這類科目，通常是指一些往來類賬戶，所謂往來類賬戶，嗯，就是金融往來的賬戶嘍。這個科目有點麻煩，可能要結(jié)合具體業(yè)務來解釋一下：比如說我們在招行有個賬戶，然后跑到工行的ATM上去取錢（招行也是，中山這種偉人的故鄉(xiāng)居然都不開個點，嚴重BS一下）

6、，那么取款成功之后，我們的招行上的賬戶的錢就少了，工行ATM里面的現(xiàn)金也少了。這筆錢是工行替招行先支付的，要找招行要的。所以工行一定會有一個科目，用來標記它有多少錢要找招行要；而招行也要有一個科目，也是要用來標記它有多少錢要給工行。（怎么要，那在后面清算一節(jié)里面會提到。至于跨行ATM的取款原理，就不用再細說了吧。）這個用來標記應付，應收的科目，就是往來類科目，對于工行方而言，當時使用到的就是一個類似于資產(chǎn)類的科目（有點類似于應收賬款的意