銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》考點(diǎn)串講打印版

1、銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》考點(diǎn)串講第一章第一章公司信貸概述公司信貸概述第一節(jié)第一節(jié)公司信貸基礎(chǔ)公司信貸基礎(chǔ)1.公司信貸的相關(guān)概念公司信貸的相關(guān)概念包括信貸、銀行信貸、公司信貸、貸款、承兌、擔(dān)保、信用證、減免交易保證金、信貸承諾、直接融資和間接融資等。2.公司信貸的基本要素公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。3.公司信貸的種類公司信貸的種類是按一定分類方法和標(biāo)

2、準(zhǔn)劃分的信貸類別，劃分信貸種類是進(jìn)行貸款管理的需要，目的在于反映信貸品種的特點(diǎn)和信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)。表1—3公司信貸的種類1按貨幣種類劃分（1）人民幣貸款；（2）外匯貸款。2按信用支付方式劃分貸款、承兌、保函、信用證、承諾3按貸款期限劃分（1）透支；（2）短期貸款；（3）中期貸款；（4）長(zhǎng)期貸款4按貸款用途劃分（1）固定資產(chǎn)貸款，包括：①基本建設(shè)貸款，②技術(shù)改造貸款。（2）流動(dòng)資金貸款5按貸款主體的經(jīng)營(yíng)特性劃分（1）生產(chǎn)企業(yè)貸款；（2）流通

3、企業(yè)貸款；（3）房地產(chǎn)企業(yè)貸款6按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分（1）自營(yíng)貸款；（2）委托貸款；（3）特定貸款；（4）銀團(tuán)貸款7按貸款償還方式劃分（1）一次還清貸款；（2）分期償還貸款8按貸款利率劃分（1）固定利率貸款；（2）浮動(dòng)利率貸款9按貸款保障方式劃分（1）信用貸款；（2）擔(dān)保貸款；（3）票據(jù)貼現(xiàn)10按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)將貸款資產(chǎn)劃分為五類，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失第二節(jié)第二節(jié)公司信貸的基本原則公司信貸的基本原則4.公司信貸理論

4、的基本發(fā)展公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論四個(gè)階段。5.公司信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程及其特征（1）信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程《商業(yè)銀行法》和一系列法規(guī)、規(guī)章的實(shí)施為商業(yè)銀行走上健康發(fā)展的軌道創(chuàng)造了條件。目前，商業(yè)銀行堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做到：①貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政規(guī)章。②按國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃和產(chǎn)業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的

5、投向能突出重點(diǎn)。③要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)效益選擇貸款對(duì)象，從企業(yè)資金的實(shí)際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴(yán)格區(qū)分優(yōu)劣。④要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。（2）效益性、安全性和流動(dòng)性原則①效益性銀行貸款最終是為了盈利，爭(zhēng)取優(yōu)厚的利息收入。貸款利息是銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源，這是銀行開拓業(yè)務(wù)、改善服務(wù)和加強(qiáng)管理的內(nèi)在動(dòng)力。在貸款規(guī)模一定的情況下，利息收入主要取決于利率和期限。貸款的期限越長(zhǎng)，利率越高，收益也越大。②安全性商業(yè)銀行是負(fù)債經(jīng)

6、營(yíng)，其資本金一般只占全部資金來(lái)源的10％，90％以上的經(jīng)營(yíng)資金是存款和其他負(fù)債。因此，商業(yè)銀行必須保證貸款的及時(shí)足額收回，保證本金的安全。如果貸款不能及時(shí)收回，出現(xiàn)了較多呆賬，就必然影響銀行清償能力，損失銀行的資金，動(dòng)搖銀行的信用，甚至可能因無(wú)力應(yīng)付提存而宣告破產(chǎn)。因此，銀行對(duì)貸款的嚴(yán)格審查和管理是緊緊圍繞著保障本金安全而展開的。③流動(dòng)性銀行必須保證客戶的存款能及時(shí)足額提取，為了保證貸款的安全性，銀行除保持足夠的流動(dòng)性資產(chǎn)外，還必須合理

7、安排貸款的種類和期限，使貸款保持流動(dòng)性。商業(yè)銀行貸款的期限結(jié)構(gòu)必須與存款和其他負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)相匹配。為提高信貸資金的使用效率，商業(yè)銀行都十分注重資金的周轉(zhuǎn)速度。因?yàn)樵谛刨J資金總量一定的情況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就越能得到保證，但效益性相應(yīng)較差。反之，信貸資金周轉(zhuǎn)速度越慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越差，但效益性相應(yīng)較好。商業(yè)銀行在從事貸款業(yè)務(wù)時(shí)，要同時(shí)兼顧以上三個(gè)原則，全面考慮貸款的效益性、安全性、流動(dòng)性的要求。三個(gè)原則有

8、統(tǒng)一的一面，也存在矛盾的一面。安全性與流動(dòng)性成正比，但與效益性相矛盾。貸款期限越短，風(fēng)險(xiǎn)性越小，貸款的安全性和流動(dòng)性也就越高，但利率相應(yīng)就越低，利息收入也就越少；反之，貸款的期限越長(zhǎng)，利潤(rùn)也就越高，但風(fēng)險(xiǎn)也越大，安全性和流動(dòng)性也就越小。貸款的效益性、安全性、流動(dòng)性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的效益性、安全性、流動(dòng)性的基礎(chǔ)，但三原則的選擇和組合是就銀行整體而言的，需要對(duì)各種負(fù)債和各種類型資產(chǎn)進(jìn)行綜合研究，尋求最佳組合。（3）平等、自立、公平和誠(chéng)實(shí)信用原