外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)操作流程和管理制度

1、外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)操作流程和管理制度外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)操作流程和管理制度外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)操作流程和管理制度外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)操作流程和管理制度為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)企業(yè)信譽(yù)和利益，以事前管理為重點(diǎn)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，使業(yè)務(wù)、單證、財(cái)務(wù)更好的銜接起來，特制定此流程。一、所有的業(yè)務(wù)在正式簽約前業(yè)務(wù)部要填寫《合同評(píng)審表》（見附件1）1、《合同評(píng)審表》要求填寫真實(shí)、完整，準(zhǔn)確，不得隨意更改。2、《合同評(píng)審表》由各相關(guān)部門人員會(huì)簽。會(huì)簽后復(fù)印件由辦公室、業(yè)務(wù)

2、部及總經(jīng)理留存，正本交財(cái)務(wù)部存檔。3、已經(jīng)會(huì)簽的《合同評(píng)審表》作為合同蓋章和財(cái)務(wù)部發(fā)放核銷單、付款的重要依據(jù)。二、簽訂外銷合同和購(gòu)貨合同辦公室蓋章要依據(jù)已經(jīng)會(huì)簽的《合同評(píng)審表》和購(gòu)貨合同內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，核對(duì)無誤后方可蓋章。合同正本交財(cái)務(wù)部存檔。三、信用證項(xiàng)下，催證、審證、改證并了解生產(chǎn)進(jìn)度。業(yè)務(wù)員認(rèn)真仔細(xì)審查信用證的內(nèi)容是否與合同一致，有無苛刻條款，如有不能接受的條款應(yīng)及時(shí)通知客戶改證；前TT項(xiàng)下催收貨款，同時(shí)督促生產(chǎn)確保按期交貨。四

3、、辦理商品出入庫(kù)手續(xù)《入庫(kù)單》（見附件2）由業(yè)務(wù)部填制，注明增值稅發(fā)票號(hào)及相關(guān)內(nèi)容，經(jīng)業(yè)務(wù)員、檢驗(yàn)員、倉(cāng)庫(kù)保管員、財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員簽字后，業(yè)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)各留一份；《出庫(kù)單》（見附件3）由業(yè)務(wù)部填制，注明出口發(fā)票號(hào)及相關(guān)內(nèi)容，經(jīng)業(yè)務(wù)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)簽字后，業(yè)務(wù)、單證、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)各留一份。五、辦理商檢、安排訂艙單證部備齊單據(jù)，經(jīng)審核無誤后到商檢局辦理商檢、取得有關(guān)證書（熏蒸消毒證書及木托換證憑單，發(fā)往歐盟的貨物辦理原產(chǎn)地證書或普惠制原產(chǎn)地證書），

4、聯(lián)系貨代租船訂艙。六、申領(lǐng)核銷單核銷單上填寫出口企業(yè)名稱、組織代碼，加蓋三個(gè)公章，申領(lǐng)人和核銷員辦理領(lǐng)單簽字手續(xù)，注明核銷單號(hào)碼、申領(lǐng)日期、出口口岸，網(wǎng)上備案。七、制作報(bào)關(guān)資料、報(bào)關(guān)、發(fā)貨報(bào)關(guān)單、出口貨物明細(xì)單、裝箱單和重量單、出口發(fā)票、報(bào)關(guān)委托書及商檢單等報(bào)關(guān)單證，要齊全、正確、及時(shí)、清晰、美觀，經(jīng)他人復(fù)核無誤后蓋章。寄送報(bào)關(guān)單證至貨代辦理報(bào)關(guān)。八、確認(rèn)提單、辦理保險(xiǎn)，制作、審核、議付單據(jù)嚴(yán)格按要求認(rèn)真確認(rèn)、制作各種單據(jù)，并由他人審核

5、。財(cái)務(wù)根據(jù)審核無誤的單據(jù)到銀行辦理議付；DP項(xiàng)下辦理托收；后TT項(xiàng)下催收貨款，收匯后，財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)雙向反饋。九、業(yè)務(wù)、單證人員按《提供單據(jù)明細(xì)表》（見附件4）要求的時(shí)間填寫《單據(jù)交接表》（見附件5）向財(cái)務(wù)交接單據(jù)，注明單據(jù)號(hào)碼和份數(shù)，雙方經(jīng)辦人員簽字。十、做銷售財(cái)務(wù)憑出庫(kù)單、出口發(fā)票、提單副本做銷售，記賬時(shí)注明出口發(fā)票號(hào)。十一、核銷核銷員網(wǎng)上交單后憑結(jié)匯水單、海關(guān)蓋章后的核銷單和出口貨物報(bào)關(guān)單（核銷專用）、出口發(fā)票到外管局辦理核銷手續(xù)。核

6、銷后和辦稅員辦理核銷單（出口退稅專用）交接手續(xù)，核銷員要復(fù)印一份存檔。十二、退稅辦稅員及時(shí)憑出口發(fā)票、核銷單（出口退稅專用）、報(bào)關(guān)單（出口退稅專用）、購(gòu)進(jìn)貨物的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)或普通發(fā)票、稅收（出口貨物專用）繳款書（第二聯(lián)）或出口貨物完稅分割單（第二聯(lián)）挑選信息后連同《出口貨物退稅申報(bào)明細(xì)表》、《出口退稅進(jìn)貨憑證申報(bào)表》、《出口退稅匯總申報(bào)表》、退稅申報(bào)軟盤到稅務(wù)局辦理退稅。十三、信息反饋1、業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中若發(fā)生退貨、理索賠等問題，