財(cái)務(wù)分析方案實(shí)例

1、3、財(cái)務(wù)分析方案、財(cái)務(wù)分析方案3.1財(cái)務(wù)測(cè)算分析基本條件財(cái)務(wù)測(cè)算分析基本條件（1）設(shè)計(jì)供水規(guī)模為一期6萬(wàn)m3d；（2）特許經(jīng)營(yíng)期為30年；（3）保底水量：運(yùn)營(yíng)第一年到第四年為4.5萬(wàn)m3d從第五年開(kāi)始到運(yùn)營(yíng)期結(jié)束為5.5萬(wàn)m3d；（4）免增值稅及附加稅；（5）所得稅率25%，享受?chē)?guó)家三免三減半政策；（6）本項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)為10000萬(wàn)元；(7）本方案測(cè)算包括招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)用人民幣20萬(wàn)元。3.2財(cái)務(wù)測(cè)算報(bào)表及分析財(cái)務(wù)測(cè)算報(bào)表及分析

2、3.2.1項(xiàng)目水價(jià)測(cè)算根據(jù)招標(biāo)文件確定的邊界條件，控制項(xiàng)目資本金內(nèi)部收益率為8%，經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)為1.058元m。（資本金現(xiàn)金流量表詳見(jiàn)附表1）。3.2.2總成本費(fèi)用估算總成本費(fèi)用包括經(jīng)營(yíng)成本、折舊費(fèi)和計(jì)入成本的利息支出。（1）經(jīng)營(yíng)成本估算(按正常運(yùn)營(yíng)年5.5萬(wàn)md)本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本由能源費(fèi)、污泥處置費(fèi)、藥劑費(fèi)、工資福利費(fèi)、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用等組成。經(jīng)營(yíng)成本構(gòu)成見(jiàn)表1。本次測(cè)算方案中項(xiàng)目主要成本指標(biāo)取值如下：A、動(dòng)力費(fèi)(

3、電費(fèi))：按照招標(biāo)補(bǔ)充通知提供的平陽(yáng)縣大工業(yè)用電電價(jià)，參照浙江省大工業(yè)用電不同電價(jià)的執(zhí)行時(shí)間段，測(cè)算平均電價(jià)為0.652元度。根據(jù)招標(biāo)文件補(bǔ)充通知提供的污水廠(chǎng)電費(fèi)明細(xì)表及我院現(xiàn)場(chǎng)查勘情況，取噸水耗電0.29度年費(fèi)用374.38萬(wàn)元；基本電費(fèi)電價(jià)30元KVA.月，變壓器容量1260KVA，年費(fèi)用45.36一、能源費(fèi)(萬(wàn)元)424.54424.540.21439.701、總電費(fèi)(萬(wàn)元)419.74電單耗(kwh噸水)0.29耗電(kwh)57

4、42000基本容量費(fèi)45.36電單價(jià)(元kwh)0.6522、自來(lái)水費(fèi)(萬(wàn)元)4.80按每月4000元計(jì)二、污泥處置費(fèi)(萬(wàn)元)212.85212.850.10820.04濕泥量(噸)9900污泥量按理論值每萬(wàn)噸污水產(chǎn)生5噸濕泥（含水率80%）計(jì)。運(yùn)輸、處理單價(jià)(元噸)215三、藥劑費(fèi)(萬(wàn)元)71.6871.680.0366.681、PAM費(fèi)用(萬(wàn)元)32.08PAM單耗(kg萬(wàn)噸)4.5耗量(kg)8910.0單價(jià)(元kg)36.02、