常用財務(wù)函數(shù)

1、1、DB【用途】使用固定余額遞減法，計算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值?！菊Z法】DB(cost，salvage，life，period，month)【參數(shù)】Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價值（也稱為資產(chǎn)殘值），Life為折舊期限（有時也稱作資產(chǎn)的使用壽命），Period為需要計算折舊值的期間。Period必須使用與life相同的單位，Month為第一年的月份數(shù)（省略時假設(shè)為12）。2、DDB【用途】使用雙倍余額遞減法

2、或其他指定方法，計算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值?！菊Z法】DDB(cost，salvage，life，period，fact)【參數(shù)】Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價值（也稱為資產(chǎn)殘值），Life為折舊期限（有時也稱作資產(chǎn)的使用壽命），Period為需要計算折舊值的期間。Period必須使用與life相同的單位，F(xiàn)act為余額遞減速率（如果fact省略，則假設(shè)為2）3、FV【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返

3、回某項投資的未來值。【語法】FV(rate，nper，pmt，pv，type)【參數(shù)】Rate為各期利率，Nper為總投資期（即該項投資的付款期總數(shù)），Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，Pv為現(xiàn)值（即從該項投資開始計算時已經(jīng)入帳的款項，或一系列未來付款的當(dāng)前值的累積和，也稱為本金），Type為數(shù)字0或1（0為期末，1為期初）。4、IPMT【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款在某一給定期限內(nèi)的利息償還額?！菊Z法】IPMT(ra

4、te，per，nper，pv，fv，type)【參數(shù)】Rate為各期利率，Per用于計算其利息數(shù)額的期數(shù)（1到nper之間），Nper為總投資期，Pv為現(xiàn)值（本金），F(xiàn)v為未來值（最后一次付款后的現(xiàn)金余額。如果省略fv，則假設(shè)其值為零），Type指定各期的付款時間是在期初還是期末（0為期末，1為期初）。5、IRR【用途】返回由數(shù)值代表的一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率?！菊Z法】IRR(values，guess)【參數(shù)】values為數(shù)組或單元格的

5、引用，包含用來計算返回的內(nèi)部收益率的數(shù)字。Guess為對函數(shù)IRR計算結(jié)果的估計值。6、ISPMT【用途】計算特定投資期內(nèi)要支付的利息?！菊Z法】ISPMT(rate，per，nper，pv)【參數(shù)】Rate為投資的利率，Per為要計算利息的期數(shù)（在1到nper之間），Nper為投資的總支付期數(shù)，Pv為投資的當(dāng)前值（對于貸款來說pv為貸款數(shù)額）。7、MIRR【用途】返回某一期限內(nèi)現(xiàn)金流的修正內(nèi)部收益率?！菊Z法】MIRR(values，fi

6、nance_rate，reinvest_rate)【參數(shù)】values為一個數(shù)組或?qū)Π瑪?shù)字的單元格的引用（代表著各期的一系列支出及收入，其中必須至少包含一個正值和一個負(fù)值，才能計算修正后的內(nèi)部收益率），F(xiàn)inance_rate為現(xiàn)金流中使用的資金支付的利率，Reinvest_rate為將現(xiàn)金流再投資的收益率。8、NPER【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項投資(或貸款)的總期數(shù)。【語法】NPER(rate，pmt，pv，f

7、v，type)【參數(shù)】Rate為各期利率，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，Pv為現(xiàn)值（本金），F(xiàn)v為未來值（即最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額），Type可以指定各期的付款時間是在期初還是期末（0為期末，1為期初）。9、NPV【用途】通過使用貼現(xiàn)率以及一系列未來支出（負(fù)值）和收入（正值），返回一項投資的凈現(xiàn)值?！菊Z法】NPV(rate，value1，value2，...)【參數(shù)】Rate為某一期間的貼現(xiàn)率，value1，value2，...

8、為1到29個參數(shù)，代表支出及收入。10、PMT【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回貸款的每期付款額。【語法】PMT(rate，nper，pv，fv，type)【參數(shù)】Rate貸款利率，Nper該項貸款的付款總數(shù)，Pv為現(xiàn)值（也稱為本金），F(xiàn)v為未來值（或最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額），Type指定各期的付款時間是在期初還是期末（1為期初，0為期末）。11、PPMT【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資在某一給定期間

9、內(nèi)的本金償還額?！菊Z法】PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)【參數(shù)】Rate為各期利率，Per用于計算其本金數(shù)額的期數(shù)（介于1到nper之間），Nper為總投資期（該項投資的付款期總數(shù)），Pv為現(xiàn)值（也稱為本金），F(xiàn)v為未來值，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末（1為期初。0為期末）。12、PV【用途】返回投資的現(xiàn)值（即一系列未來付款的當(dāng)前值的累積和），如借入方的借入款即為貸出方貸款的現(xiàn)值?！菊Z法】PV(

10、rate，nper，pmt，fv，type)【參數(shù)】Rate為各期利率，Nper為總投資（或貸款）期數(shù)，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，F(xiàn)v為未來值，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末（1為期初，0為期末）。13、RATE【用途】返回年金的各期利率。函數(shù)RATE通過迭代法計算得出，并且可能無解或有多個解?！菊Z法】RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)【參數(shù)】Nper為總投資期（即該項投資的付款期總數(shù)），Pmt

11、為各期付款額，Pv為現(xiàn)值（本金），F(xiàn)v為未來值，Type指定各期的付款時間是在期初還是期末（1為期初，0為期末）。14、SLN【用途】返回某項資產(chǎn)在一個期間中的線性折舊值。【語法】SLN(cost，salvage，life)【參數(shù)】Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價值（也稱為資產(chǎn)殘值），Life為折舊期限（有時也稱作資產(chǎn)的使用壽命）。15、SYD【用途】返回某項資產(chǎn)按年限總和折舊法計算的指定期間的折舊值。【語法】SY

12、D(cost，salvage，life，per)【參數(shù)】Cost為資產(chǎn)原值，Salvage為資產(chǎn)在折舊期末的價值（也稱為資產(chǎn)殘值），Life為折舊期限（有時也稱作資產(chǎn)的使用壽命），Per為期間（單位與life相同）16、VDB【用途】使用雙倍余額遞減法或其他指定的方法，返回指定的任何期間內(nèi)（包括部分期間）的資產(chǎn)折舊值?！菊Z法】VDB(cost，salvage，life，start_period，end_period，fact，no_sw