完善浙江中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系的對(duì)策研究 【文獻(xiàn)綜述】

1、0畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）文獻(xiàn)綜述金融學(xué)完善浙江中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系的對(duì)策研究隨著中國(guó)特色的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建設(shè)與發(fā)展，中小企業(yè)在其中的影響地位是日趨明顯也逐漸占主要地位。但是由于中小企業(yè)融資信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的不完善，導(dǎo)致中小企業(yè)在發(fā)展中遇到資金貸款難的困境，以至于阻礙了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。本文主要通過對(duì)中國(guó)中小企業(yè)融資信用擔(dān)保的發(fā)展歷程、研究成果等方面做一個(gè)系統(tǒng)的梳理，來提高中小企業(yè)融資信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的完善，也為后來的研究者提供一個(gè)系統(tǒng)的理論基礎(chǔ)

2、。1.國(guó)外中小企業(yè)融資信用擔(dān)保研究綜述美國(guó)在20世紀(jì)40年代初就建立了扶持中小企業(yè)的官方機(jī)構(gòu)，美國(guó)中小企業(yè)管理局（SBA）1958年被國(guó)會(huì)確定為“永久性聯(lián)邦機(jī)構(gòu)“，專門為中小企業(yè)創(chuàng)立與發(fā)展提供融資、技術(shù)和管理上的扶持。亞當(dāng).斯密在《道德情操論》中指出：“誠(chéng)實(shí)、守信、公平及公共道德等都是人們?cè)谇巴袌?chǎng)之前必須擁有的。”這就蘊(yùn)含著企業(yè)融資應(yīng)守信用、信息公開、透明，對(duì)待大小企業(yè)要一視同仁。1918年莫爾頓突出若貸款人還不起借款，可拿可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)

3、作抵押，這一理論強(qiáng)調(diào)了貸款的可抵押性。1972年Ross和Mycrs和Majhrf(1984)將不對(duì)稱信息理論引入資金結(jié)構(gòu)分析中，大大豐富了籌資理論的內(nèi)容。Soto(2000)認(rèn)為金融部門可信任的潛在貸款人應(yīng)該有清晰、正規(guī)的所有權(quán)和產(chǎn)權(quán)制度。Thsten等人（2002）用54個(gè)國(guó)家企業(yè)層面的調(diào)查數(shù)據(jù)表明：融資、法律因素在企業(yè)的成長(zhǎng)方面的影響因素中，中小企業(yè)要比大企業(yè)的影響大，企業(yè)的成長(zhǎng)在發(fā)展中國(guó)家比發(fā)達(dá)國(guó)家要更多的受融資、法律的影響。他

4、們還指出只有在與企業(yè)生存和發(fā)展密切相關(guān)的法律的不斷完善和強(qiáng)化下，企業(yè)才會(huì)得到真正快速的發(fā)展。羅伯特.J.希勒（2003）認(rèn)為我們必須重新構(gòu)建我們的金融體系，使之建立在穩(wěn)定的結(jié)構(gòu)框架之上，這個(gè)框架也必須長(zhǎng)期保持穩(wěn)定。同時(shí)我們也必須依靠其他現(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)，來獲得他們的專業(yè)支持。但是隨著研究的深入，出現(xiàn)了一些爭(zhēng)議，如Wolken（1999）對(duì)小銀行在小企業(yè)信貸上的成本優(yōu)勢(shì)假說進(jìn)行了檢驗(yàn)，結(jié)果與Berger結(jié)論相反，認(rèn)為中小銀行成本優(yōu)勢(shì)并不明顯

5、，2保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。目前，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力還十分弱小，又缺少明確的制度規(guī)范，許多銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機(jī)構(gòu)，這種風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的不對(duì)稱性不僅造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)責(zé)任與能力的不對(duì)等，也弱化了銀行企業(yè)的考察和評(píng)估，加大了整體風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重制約著擔(dān)保責(zé)任機(jī)構(gòu)的發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。謝芳（2011）認(rèn)為中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)力偏弱，很難體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的作用。還有中小企業(yè)誠(chéng)信意識(shí)較差，由于我國(guó)信用管理體系還不健全，相關(guān)法律、法規(guī)

6、和失信懲罰機(jī)制還不完善，許多企業(yè)對(duì)于信用的重要性認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)識(shí)不到信用對(duì)企業(yè)生存和發(fā)展的重要性。而且，全社會(huì)上也沒有建立起守信為榮、失信為恥的道德評(píng)價(jià)約束機(jī)制，信用缺乏成為一種普遍現(xiàn)象。3.總結(jié)綜上所述，在中小企業(yè)融資信用擔(dān)保行業(yè)中，西方國(guó)家已經(jīng)有了很完善的體系與法律法規(guī)，來促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，加強(qiáng)了本國(guó)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。在我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保制度起步比較晚，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)也不夠成熟，理論研究上也很薄弱，因此不可避免的存在一些這樣那樣的問題，但是通