基于自償性貿(mào)易融資的A銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系研究.pdf

1、自償性貿(mào)易融資，是指銀行對(duì)企業(yè)預(yù)付、存貨或應(yīng)收等資產(chǎn)進(jìn)行的結(jié)構(gòu)性短期融資。一方面，對(duì)于中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，由于其自身的實(shí)力和外界的競(jìng)爭(zhēng)，只能集中有限的資源培育特殊領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)化能力，所以，自償性貿(mào)易融資是其公司業(yè)務(wù)的一個(gè)很好的發(fā)展方向。另一方面，中小企業(yè)融資難問(wèn)題已經(jīng)嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，而解決該問(wèn)題的關(guān)鍵在于我國(guó)的銀行業(yè)還缺乏一套行之有效的企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系。如何選擇、運(yùn)用一套相對(duì)準(zhǔn)確、可量化的銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)技術(shù)，有著重要的意義

2、。本文就是從此角度出發(fā)，試著構(gòu)建一套專(zhuān)門(mén)適合中小企業(yè)的基于自償性貿(mào)易融資的銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系。
　　本文從信用評(píng)級(jí)的概念及其特點(diǎn)入手，在對(duì)信用評(píng)級(jí)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)的衍生進(jìn)行分析后，對(duì)理論界的信用評(píng)級(jí)方法（模型）作了一個(gè)簡(jiǎn)述，為論文進(jìn)一步論述打下一個(gè)理論基礎(chǔ)。隨后，本文對(duì)A銀行現(xiàn)有的信用評(píng)級(jí)狀況作了一個(gè)全面論述，并找出實(shí)際工作中，現(xiàn)有的信用評(píng)級(jí)體系下出現(xiàn)的問(wèn)題。A銀行現(xiàn)有的評(píng)級(jí)體系分別從企業(yè)基本素質(zhì)、企業(yè)銀行信用、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況、發(fā)

3、展前景和或有負(fù)債等六個(gè)方面進(jìn)行綜合考評(píng)，按得分高低和單項(xiàng)指標(biāo)，分為AAA、AA、A、BBB、BB和B共六個(gè)信用等級(jí)。出現(xiàn)的問(wèn)題主要是，評(píng)級(jí)表是以客戶的三大財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)的，這樣就產(chǎn)生了實(shí)際中很多基本財(cái)務(wù)面不好，但單筆業(yè)務(wù)好的中小企業(yè)不能獲得銀行貸款的局面。針對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題，在新體系的構(gòu)建中，本文接下來(lái)就對(duì)自償性貿(mào)易融資的特點(diǎn)、貿(mào)易鏈進(jìn)行分析，對(duì)于基于商品交易的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的自償性貿(mào)易融資這三種不同的業(yè)務(wù)模式設(shè)計(jì)分別了三個(gè)不