信用評分模型在我國商業(yè)銀行的應(yīng)用研究——基于數(shù)據(jù)包絡(luò)和財(cái)務(wù)比率分析.pdf

1、信用風(fēng)險(xiǎn)是金融市場上的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，信用風(fēng)險(xiǎn)的度量和管理歷來是商業(yè)銀行面臨的重大課題。如何提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平是我國商業(yè)銀行亟須解決的重要問題。與西方發(fā)達(dá)國家的銀行相比，我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理的外部環(huán)境、內(nèi)部控制體系、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)、技術(shù)和方法等方面都存在較大的差距。 本文在對現(xiàn)有信用評估方法以及我國商業(yè)銀行信用評估現(xiàn)狀進(jìn)行分析和研究的基礎(chǔ)上，指出我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的信用評估方法存在著量化方法不科學(xué)、指標(biāo)選取不合理等缺陷。為了解

2、決這些問題，本文試圖構(gòu)建一種適合我國實(shí)際的信用評估模型，提高我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 本文提出的信用評估方法中，首先運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)中的主成分析法定量篩選信用風(fēng)險(xiǎn)評估中使用的評價(jià)指標(biāo)，相對客觀地構(gòu)建評價(jià)指標(biāo)體系；隨后通過引入數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法，對篩選出的評價(jià)指標(biāo)進(jìn)行綜合評價(jià)，給出一個(gè)綜合評價(jià)得分即信用分?jǐn)?shù)，從而判斷銀行客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。最后，應(yīng)用上市公司數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，證明該方法的可行性。 本文綜合了財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、統(tǒng)