論新資本協(xié)議在我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的實(shí)施.pdf

1、2003年5月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)公布了最新翻譯的巴塞爾新資本協(xié)議概述(即Basel Ⅱ第三稿)，新協(xié)議將在2006年底取代現(xiàn)行的1988年老資本協(xié)議，在全世界商業(yè)銀行中貫徹實(shí)施。但就中國(guó)目前以商業(yè)銀行為主體的金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)和水平而言，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到新資本協(xié)議的要求，因此，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確表態(tài)，至少在十國(guó)集團(tuán)2006年實(shí)施新資本協(xié)議的幾年后，中國(guó)仍將執(zhí)行1988年的協(xié)議。這也說(shuō)明，中國(guó)銀行業(yè)目前的風(fēng)險(xiǎn)管理水平與國(guó)際大銀行棚比還有較人的差距，

2、因此，提高我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，是未來(lái)幾年銀行業(yè)亟待解決的問題。2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》。在坊間，這份框架性的綱領(lǐng)，被簡(jiǎn)稱為新資本協(xié)議。新資本協(xié)議建立了有效資本監(jiān)管的三大支柱，代表了風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向，提高了資本監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)敏感度和靈活性，有助于商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。新資本協(xié)議的實(shí)施將推動(dòng)銀行監(jiān)管技術(shù)進(jìn)步，強(qiáng)化市場(chǎng)約束的有效性，增強(qiáng)國(guó)際銀行體系的安全性，因

3、此，巴塞爾委員會(huì)積極推動(dòng)新資本協(xié)議在全球范圍內(nèi)的實(shí)施，近百個(gè)國(guó)家明確表示將實(shí)施新資本協(xié)議；同時(shí)，也得到中國(guó)銀行業(yè)的肯定和贊許，雖然我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理當(dāng)局決定暫不實(shí)施，但決不等于永遠(yuǎn)不實(shí)施，必須盡快加快改革，盡早創(chuàng)造條件早日貫徹實(shí)施。為了推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行盡快創(chuàng)造條件，早日實(shí)施新資本協(xié)議；為了推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與國(guó)際商業(yè)銀行接軌，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，我選擇了《論新資本協(xié)議在我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的實(shí)施》研究課題作為我的碩士學(xué)位論

4、文。 木文共分為四個(gè)部分，第一部分，主要是概述新資本協(xié)議產(chǎn)生的背景、內(nèi)容框架和與1988年老資木協(xié)議比較而言的突出特點(diǎn)及優(yōu)勢(shì)；第二部分，對(duì)照實(shí)施新資本協(xié)議的要求，總結(jié)了我國(guó)商業(yè)銀行在資本管理、風(fēng)險(xiǎn)防范、基礎(chǔ)條件等方面的差距及其原因；第三部分，論述了我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議的主要目標(biāo)、基本步驟和具體對(duì)策；第四部分，結(jié)合商業(yè)銀行改革與發(fā)展的要求，客觀全面的分析論述了新資本協(xié)議本身的不足與問題。總之，本人結(jié)合在外資銀行工作的實(shí)際體會(huì)

5、與感悟，運(yùn)用存金融學(xué)院攻讀碩士學(xué)位階段所學(xué)的《經(jīng)濟(jì)學(xué)》、《貨幣金融學(xué)》、《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》等學(xué)科理論，對(duì)新資本協(xié)議在我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的實(shí)施這一研究課題進(jìn)行了初淺的、嘗試性的學(xué)習(xí)和思索，目的是為了發(fā)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題，盡快創(chuàng)造條件、早日實(shí)施新資本協(xié)議。但是鑒于本人理論知識(shí)有限，文中一定有不少的問題與不足，敬請(qǐng)?jiān)u審專家及答辯專家不吝賜教，本人將在今后的學(xué)習(xí)和工作中，繼續(xù)學(xué)習(xí)、認(rèn)真思考、努力為我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管