國際epc工程投標報價方法探討

1、<p>　　國際EPC工程投標報價方法探討</p><p>　　摘要：國際EPC工程投標報價是項目實施的關鍵環(huán)節(jié)，要想在國際承包市場中立足并發(fā)展壯大，要求工程造價人員必須熟悉國際工程的投標報價程序和方法。本文分析探討了EPC國際工程投標報價的各項準備工作、費用組成和報價方法，為國際EPC工程的投標提供參考。 </p><p>　　關鍵詞：國際工程，EPC；投標報價； </p

2、><p>　　中圖分類號：TU723.2 文獻標識碼：A </p><p>　　隨著國家實施“走出去”戰(zhàn)略，中國施工企業(yè)經(jīng)過30多年的發(fā)展，在國際工程承包領域取得了突飛猛進的發(fā)展。這其中，既有企業(yè)在海外市場上立足并發(fā)展壯大，使得中國企業(yè)在世界上影響力不斷擴大，也有項目失敗，虧損乃至破產倒閉的企業(yè)[1]。國際工程受國別不同、民族文化不同、信息獲取不及時等多種因素影響，必然面臨著諸多的風險。 &l

3、t;/p><p>　　現(xiàn)階段，EPC總承包項目是大中型國際工程中通行的合同模式，即承包商負責設計（Engineering）、采購（Procurement）和施工（Construction）的全部工程任務，該模式下承包商將面臨設計、采購和施工的接口性與階段性風險，相比較而言，EPC項目的管理和實施更加復雜[2-3]。投標報價作為EPC項目中的第一個環(huán)節(jié)，對于工程的成敗是至關重要的。然而，由于各國項目的差異性和多樣性等因

4、素，我們還無法形成一套完整成熟的理論來指導國際工程的投標報價[4]。因此，深入研究國際EPC工程的投標報價方法，對于國際工程市場的開拓和穩(wěn)步發(fā)展具有重要的意義。 </p><p>　　1 EPC項目投標報價的準備工作 </p><p>　　1.1 資格預審獲取招標文件 </p><p>　　國際工程招標，一般需要先進行資格預審，以確定企業(yè)是否有能力承擔比完成該工程項

5、目。各企業(yè)都會有自己的渠道獲得項目的招標信息，根據(jù)業(yè)主的要求提交相應的企業(yè)資質、工程業(yè)績、人員和設備條件、財務能力等證明資料，通過業(yè)主的資格預審后，企業(yè)才可以獲得業(yè)主的發(fā)標。 </p><p>　　獲得招標文件后，需要組織技術人員對招標文件仔細研究，為投標決策提供盡可能多的信息。需要研究的內容主要包括：工程界限和內容（Scope of Work），工期要求，保函金額，支付條款，稅種，合同條款等。 </p&g

6、t;<p><b>　　1.2 標前決策 </b></p><p>　　標前決策主要決定兩個方面，一是投標的可行性，二是如何投標。企業(yè)應綜合考慮工程的概況（工程的內容、規(guī)模、特點等）、企業(yè)現(xiàn)有的資源和力量水平等多方面進行項目的估算以及經(jīng)濟效益分析，進而決定項目投標的參與形式，是否需要引進企業(yè)聯(lián)合等，根據(jù)企業(yè)所掌握的各方信息，從競爭謀略角度確定投標報價的模式和報價策略。 <

7、/p><p><b>　　1.3 現(xiàn)場考察 </b></p><p>　　通過仔細研究標書并決定參與投標后，需要組織力量盡快赴項目現(xiàn)場考察，考察的內容主要包括以下幾個方面：（1）宏觀政治經(jīng)濟環(huán)境調查；（2）當?shù)氐姆煞ㄒ?guī)和相關政策；（3）工程所在區(qū)域市場狀況；（4）工程現(xiàn)場地形、地質和環(huán)境條件；（5）現(xiàn)場施工條件；（6）招標文件中不能體現(xiàn)但對投標報價有重要影響的其他內容。

8、 </p><p>　　1.4 核算工程量 </p><p>　　根據(jù)招標文件中業(yè)主的要求，結合考察的情況，組織各專業(yè)人員仔細核對和計算工程量。對于EPC項目，業(yè)主一般提供的是概念設計或初步設計，這就需要有具有設計能力的企業(yè)或人員能夠參與其中，嚴格根據(jù)技術規(guī)范要求，盡可能充分的理解業(yè)主的意圖，防止疏漏。 </p><p>　　1.5 參加標前會議 </p>

9、;<p>　　通常情況下，業(yè)主會在截標前給所有投標企業(yè)安排一次標前澄清會，會議中將會了解到各企業(yè)對于項目存在的疑問和業(yè)主給予的答復，投標企業(yè)應該認真準備。通常需要認真核實的內容主要有：（1）工作范圍描述不清之處；（2）合同條款中模糊或矛盾之處；（3）核算的工程量與業(yè)主提供偏差較大的項；（4）其他現(xiàn)場考察中未掌握的內容等。 </p><p>　　1.6 編制施工計劃 </p><p

10、>　　對于大中型的EPC項目，施工計劃的編制對于投標報價的水平尤為重要。不同的技術施工方案，工程成本也不同，施工計劃是投標報價的重要依據(jù)。施工計劃編制原則是在保障工程質量和工期的前提下，盡可能降低工程成本，提高企業(yè)競爭力。施工計劃的內容一般包括：施工技術方案、施工進度計劃、人員設備配置及動遷計劃、臨時設施以及質量安全保障措施等。 </p><p>　　2、投標報價的方法 </p><p&

11、gt;　　國際EPC項目的投標報價基本是工程量清單報價，沒有對應的國外工程定額參考，但目前對于大多數(shù)中國企業(yè)來說，國際工程施工的主要技術環(huán)節(jié)仍采用中國的人員和施工方法，國內的消耗量定額還是具有較高的參考性。通過確定綜合人工、材料和機械臺班的基價，對應的實際消耗量，即可確定直接工程費用。因此，直接工程費的計算原理和方法與國內是基本一致的，不同之處即在于措施費和間接費以及其他費用的取費。 </p><p>　　2.1

12、 工程費用的內容 </p><p>　　從宏觀角度上來說，EPC國際工程費用包括勘察設計費和工程施工費。勘察設計費一般由設計單位根據(jù)項目的規(guī)模和類型，提供相應的人工時價格及管理費、利潤等其他費用。工程施工費包括直接費、間接費、利潤和稅金等。對于國際EPC項目，報價中一般采用清單計價，間接費、利潤等通常需要攤銷到直接費中。 </p><p>　　2.1.1 直接費：包括直接工程費和措施費 &

13、lt;/p><p><b>　?。?）直接工程費 </b></p><p><b>　　1）人工費 </b></p><p>　　國際工程人工費包括中國工人和當?shù)毓蛦T的費用。與國內相比，中國工人的費用除了國內人工費包含的費用外，還包括交通費（往返國際機票費和國內交通費），保險費，境外艱苦地區(qū)補貼，伙食費等。當?shù)毓蛦T費用包括基本

14、工資，法定節(jié)假日工資，加班工資，當?shù)貏趧臃ㄒ?guī)定所應交付的稅費及保險費，招聘和解雇時應支付的費用等。 </p><p>　　根據(jù)上述各類費用，綜合考慮施工組織計劃中人員使用情況，結合當?shù)貏趧恿ιa水平和效率，計算出項目施工工期內綜合人工單價，進而根據(jù)各項工程消耗量得出人工費用。 </p><p><b>　　2）材料和設備費 </b></p><p&

15、gt;　　國際承包工程中材料和設備的費用取決于采購的途徑，一般分當?shù)夭少?，國內采購和第三國采購，需要根?jù)材料設備的價格、技術要求、供貨條件等確定。從國內采購和第三國采購的材料和設備的價格基本一致，該費用包括：材料和設備的出廠價、國內運雜費、港口費、海上運保費、到港各類費用及至工地的運雜費等。將這些費用攤銷到材料和設備單價中，根據(jù)消耗量計算材料和設備的費用。 </p><p><b>　　3）機械費 &l

16、t;/b></p><p>　　國際工程中機械費應按照租賃設備和采購設備分別計算。租賃設備的價格可以通過當?shù)厥袌龅臋C械租賃價計算臺班單價。自行采購設備的到工地價與材料和設備價格的計算一致，根據(jù)定額估算出施工臺班用量，然后根據(jù)攤銷年限得出基本折舊費，此外，還包括安裝拆卸費、大修費、燃料動力費、機上人工費等。 </p><p><b>　　（2）措施費 </b>&l

17、t;/p><p>　　措施費一般包括三類費用。一是按照定額計取得費用，如混凝土模板及支架費、腳手架費等；二是按照規(guī)定費率計取的費用，如夜間施工費、冬雨季施工增加費 、二次搬運費及設備保護費等。三是按照施工組織計劃計取的費用，如施工降排水費、大型機械設備進出場及安拆費等。實際工作中，應按照措施費的類型和對應的計算方法分別計取。 </p><p>　　2.1.2 間接費 </p>&

18、lt;p>　　間接費是指直接費以外的其他所有費用，一般情況下，EPC國際工程包括以下幾方面費用： </p><p><b>　?。?）保函費用 </b></p><p>　　投標期間，投標企業(yè)需要辦理投標保函，該過程中將產生保函手續(xù)費、資金占用等費用。 </p><p><b>　?。?）保險費用 </b></

19、p><p>　　國際EPC項目需要單獨辦理的保險為工程一切險和第三方責任險，根據(jù)工程性質的不同，保險的額度也不同，通常情況下，房建項目所需繳納的費用不超過合同額的0.4%。 </p><p><b>　　（3）暫定金額 </b></p><p>　　一般按照業(yè)主規(guī)定的額度列出，并計入投標總價，暫定金額的支配需通過工程師的批準和命令，可能部分使用、全

20、部使用或不使用。 </p><p><b>　　（4）安保費用 </b></p><p>　　對于國際工程施工，安保問題是比較受重視的方面，特別是目前海外市場比重較大的非洲和中東地區(qū)，許多國家的安全形勢較差，安保的投入不容忽視，一般需根據(jù)項目的規(guī)模和擬投入的資源，咨詢當?shù)匕脖９鞠嚓P安保費用。 </p><p>　?。?）第三方檢測費用 <

21、;/p><p>　　國際工程對于項目中采用的設備、材料等，除了嚴格的技術標準、合格證明等資質材料外，還需要提供具有認證資質的第三方檢測機構出具的檢測證明，該部分費用往往容易被疏漏，實際工作中，要根據(jù)材料的類型、采購渠道等確定合適的檢測機構進行報價來確定費用。 </p><p>　?。?）規(guī)費及管理費 </p><p>　　國際EPC工程中的規(guī)費主要指安全文明施工費（安全

22、施工費、環(huán)境保護費、文明施工費和臨時設施費）等。其中，前三項費用可以按照一定的費率計取，而由于國際工程中三通一平的費用比重也較大，因此臨時設施費需要根據(jù)施工組織計劃逐項計算。對于管理費，一般情況下，根據(jù)項目的性質和特點，每個企業(yè)都有固定的取費費率進行取費以滿足企業(yè)生產和經(jīng)營管理的需要。 </p><p>　　2.1.3 利潤和稅金 </p><p>　　利潤對于企業(yè)來說，可以作為投標競爭的

23、籌碼，這取決于投標的策略，一般企業(yè)都有內部平均的利潤水平，一般結合項目和企業(yè)自身的情況來確定。 </p><p>　　不同國家和地區(qū)的項目，需要繳納的稅費種類和費率不同，常見的稅種有合同稅，企業(yè)所得稅、營業(yè)稅、關稅以及政府開征的其他稅費。這些稅種和費率在投標前要調查清楚，進而確定各項稅費。 </p><p>　　2.2 價格分析并確定最終報價 </p><p>　　

24、投標報價的最后一個環(huán)節(jié)就是價格分析，根據(jù)企業(yè)以往的投標經(jīng)驗和工程經(jīng)驗，測算各專業(yè)和各費用及所占的比重是否合理，結合投標期間所了解的各類信息及競爭對手的情況，調整并確定出最終的報價。 </p><p><b>　　3 結語 </b></p><p>　　國際EPC工程投標是一項較為復雜的工作，特別是設計、施工、采辦的銜接方面，但只要控制好投標過程的各個環(huán)節(jié)，同時針對不同

25、的項目制定不同的投標報價的原則，那么中國的國際工程承包商是可以在海外建筑市場爭得一席之地的。對長期從事海外工程的技術人員來說，應該不斷熟悉海外投標的一套模式，在實踐中不斷積累經(jīng)驗和數(shù)據(jù)，為中國的企業(yè)真正走向海外建筑市場而努力。 </p><p><b>　　參考文獻： </b></p><p>　　[1] 王雪青，萬彩蕓. 我國建筑企業(yè)國際工程投標報價存在的問題及對策

26、[J]. 港工技術，2000（04）. </p><p>　　[2] 謝愛娟. 國際工程投標報價策略和方法研究[D]. 天津：天津大學，2003. </p><p>　　[3] 王小平，建設工程投標報價的策略[J]. 山西建筑，2005（3）. </p><p>　　[4] 曾軼. 工程項目投標報價決策研究[D]. 大連：大連理工大學，2009. </p>