畢業(yè)論文--淺析商業(yè)銀行小額存款賬戶收費存在的問題及對策

1、<p><b>　　畢 業(yè) 論 文</b></p><p>　　題 目 淺析商業(yè)銀行小額存款賬戶收費 </p><p>　　存在的問題及對策——以山西省 </p><p>　　為例 </p><p>　　英

2、文題目 Analysis On the Problems and Countermeasures of Collecting Fees to the Petty Deposit Account by Commercial Banks——Shanxi Province As an Example </p><p>　　畢業(yè)論文（設

3、計）《選題報告》</p><p><b>　　院（系）：</b></p><p><b>　　摘 要</b></p><p>　　自入世以來，我國的商業(yè)銀行就面臨著外資銀行全面進入帶來的激烈挑戰(zhàn)。因此，各方面與世界接軌則是全面競爭的最佳狀態(tài)。然而，銀行一味追求的都是收費接軌，卻忽略了相應的服務接軌。近年來，我國商業(yè)銀行頻頻

4、收取各種費用，引起了國內(nèi)廣泛的爭論。作為一個試探性的研究，本文根據(jù)最近各商業(yè)銀行對小額存款賬戶收費的現(xiàn)象，分析了其產(chǎn)生的原因及存在的各種問題。文章闡述了收取費用對人們生活及社會的影響，探討了收取費用是否必要及其收費的方法，并從儲戶和銀行雙方角度提出了應對收費的策略。</p><p>　　【關鍵詞】：商業(yè)銀行，小額存款賬戶，收費，對策 </p><p><b>　　ABSTRAC

5、T</b></p><p>　　Since entering into the WTO, China's commercial banks are faced with the fierce challenge brought by the entrance of foreign banks. Therefore, it is the best state of comprehensive c

6、ompetition to catch up with others country at every aspect. However, China's commercial banks are only balanced with others country in charges, and ignore the corresponding service. In recent years, China's comme

7、rcial banks collect various fees frequently, which have caused widespread argument at home. As an explorat</p><p>　　【KEYWORDS】: Commercial Bank，Petty Deposit Account，Collecting Fees，Countermeasure</p>

8、<p><b>　　目 錄</b></p><p>　　引言 1</p><p>　　第一章 商業(yè)銀行小額存款賬戶收費的現(xiàn)狀 2</p>

9、<p>　　1.1 小額存款賬戶的概述 2</p><p>　　1.2 我國商業(yè)銀行小額存款賬戶收費的現(xiàn)狀 3</p><p>　　第二章 商業(yè)銀行小額存款賬戶收費的原因分析

10、 5</p><p>　　2.1 收費為了與國際接軌，遵循國際慣例 5</p><p>　　2.2 收費為了節(jié)約商業(yè)銀行的柜臺成本 6</p><p>　　2.3 收費為了增加商業(yè)銀行的收入

11、 6</p><p>　　2.4 結(jié)論：銀行收費理由太牽強 7</p><p>　　第三章 商業(yè)銀行小額存款賬戶收費存在的問題 9</p><

12、p>　　3.1 收費不符合我國市場經(jīng)濟規(guī)律 9</p><p>　　3.2 收費會加劇貧富差距，違背公平原則 10</p><p>　　3.3 收費缺乏法律依據(jù)

13、 11</p><p>　　3.4 收費具有社會危害性 12</p><p>　　3.5 結(jié)論：收費不是合理的解決辦法 13</p><p>　　第四章 關于

14、商業(yè)銀行小額存款賬戶收費的對策 14</p><p>　　4.1 小客戶關于小額存款收費的對策 14</p><p>　　4.2 商業(yè)銀行關于小額存款收費的對策 15</p&g

15、t;<p>　　結(jié)束語 18</p><p>　　參考文獻 19</p><p>　　致謝

16、 20</p><p><b>　　引 言</b></p><p>　　我國商業(yè)銀行收費問題一直是人們爭論的焦點。隨著入世近七年的腳步，外資銀行已全面進入我國市場，我國商業(yè)銀行面臨的競爭也越來越激烈。然而，“與國際接軌，遵循國際慣例”便成了我國商業(yè)銀行再次收費的借口。

17、2005年7月1日，建行深圳分行將對日均存款低于500元的人民幣賬戶按照0.01%的年利率計息，并對同一賬戶在每年7月1日收取10元的賬戶管理費，這一舉動在社會各界引起了軒然大波。</p><p>　　依我國當前國情看，低收入的人口還有很多，金融化水平不高、資金短缺仍然是經(jīng)濟發(fā)展的“瓶頸”，聚集社會資金、提高儲蓄的投資轉(zhuǎn)化效率，依然是一切銀行機構(gòu)的重要任務。為什么要收取小額存款賬戶管理費？到底該不該收，應如何收，

18、這是否屬于國際慣例呢？國外的商業(yè)銀行又是如何做的呢？收費后對廣大低收入儲戶生活及社會經(jīng)濟帶來怎樣的沖擊和影響，要采取什么樣應對的策略呢？文中將一一作答。</p><p>　　第一章 商業(yè)銀行小額存款賬戶收費的現(xiàn)狀</p><p>　　1.1 小額存款賬戶的概述</p><p>　　所謂小額存款賬戶，指的是在商業(yè)銀行日均存款不足300元或500元的賬戶（各個商業(yè)銀行規(guī)

19、定不同）。具體計算方法是將一個季度內(nèi)某個賬戶每天的存款余額累加，然后與存款的總天數(shù)相除（每季度總天數(shù)按照90天計算），從而得出平均數(shù)。例如，一個存款賬戶連續(xù)三天的余額分別是200元、300元、100元，那么，該賬戶的平均余額就是200元，以此類推。各個商業(yè)銀行將通過計算機系統(tǒng)自動計算每個賬戶一個季度內(nèi)的日均存款余額，如果存款不足一個季度，則會按照存款實際天數(shù)計算。</p><p>　　那么，這些小額存款賬戶是怎么

20、來的呢？第一, 從制度上看，個人開立賬戶比較方便，不用像公司客戶那樣只能開立一個基本賬戶,所以個人客戶可以根據(jù)自己的需要開立多個存折賬戶，非常普遍。第二,有些客戶因為某項特殊事情而開立存折,如歸還別人欠款或購買貴重物品等,當特定用途結(jié)束后,忘記了銷戶,于是留下了一些小額存款賬戶。第三,有些儲戶丟失存折后,因為存折上的錢款不多,沒再辦理掛失,成為長期的死戶。第四,有些客戶不知道活期存折有多種功能,因此開立了專門繳罰款、代發(fā)工資、繳保險費等

21、不同用途的存折,每個存折預留的金額也不大。第五,客戶害怕自己單位、保險公司、電話公司等劃款單位知道自己的存款額,擔心多劃走款項,覺得安全得不到保障,便開立了許多專門用途的存折,以防萬一。第六,一些個體經(jīng)商戶為了匯劃、轉(zhuǎn)款、提款、存款方便,往往在一家銀行和多家銀行開立活期賬戶,有些多頭開戶人還有避稅、甚至逃債之意。第七，在許多高校中，強迫學生辦理多個賬戶用于不同用途。例如，繳學費開一個賬戶；生活費開一個賬戶；班級班費開一個賬戶等等。<

22、;/p><p>　　因此，我國大多數(shù)商業(yè)銀行便以小額存款賬戶多、存款少、占用資源多，導致經(jīng)營成本高、利潤少為由，從而掀起了其限制小額存款賬戶來提高經(jīng)營效益的浪潮。</p><p>　　1.2我國商業(yè)銀行小額存款賬戶收費的現(xiàn)狀</p><p>　　2005年7月1日中國建設銀行開始加入限制小額儲蓄客戶的行列，以深圳市分行進行試點，對人民幣小額個人活期存款賬戶——即日均存款

23、余額小于500元的賬戶，收取10元賬戶管理費，并執(zhí)行0.01%的活期存款利率。自此，各大商業(yè)銀行紛紛跟進，這也就意味著小額儲戶不能再享受賬戶管理的“免費午餐”了。</p><p>　　表1-1 部分商業(yè)銀行小額賬戶管理費收取標準 </p><p>　　然而，在具體的收費標準上，各個商業(yè)銀行的規(guī)定略有不同，各省級分行也有一定的自主選擇權。例如，中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國工商銀行的山西省分行

24、均和國家收費標準一樣，而中國建設銀行山西省分行則根據(jù)當?shù)氐赜蚪?jīng)濟情況，將收費標準日均余額500元調(diào)至300元。其中，大部分商業(yè)銀行還都規(guī)定了代發(fā)工資的活期存款賬戶、用于償還個人貸款的活期存款賬戶在免費之列；本外幣投資理財產(chǎn)品的個人結(jié)算賬戶也可免費；代繳公用事業(yè)費、代理基金股票業(yè)務、以及簽有各類代理業(yè)務協(xié)議及合同等的小額賬戶同樣享有豁免權。但對于在扣款日余額不足以繳納管理費的小額賬戶，各大商業(yè)銀行都給出了一定寬限期再進行銷戶（具體參見表1

25、-1）。</p><p>　　第二章 商業(yè)銀行小額存款賬戶收費的原因分析</p><p>　　面對沸沸揚揚的收費風波，商業(yè)銀行的解釋聽起來很合理。他們認為：通過適當?shù)氖召M，可以減少大量“睡眠用戶”，節(jié)約了銀行資源，減少客戶等待時間，同時又提高了銀行的服務質(zhì)量。那么，事實上又是怎樣呢？讓我們來了解和分析一下商業(yè)銀行的收費原因。</p><p>　　2.1收費為了與國際

26、接軌，遵循國際慣例</p><p>　　自我國加入WTO后，外資銀行全面進入我國市場，中資銀行就面臨著激烈的競爭與巨大的挑戰(zhàn)。“免費午餐”已成為我國商業(yè)銀行的累贅，不能帶來經(jīng)濟效益，收費便被冠以“國際慣例”相繼而來。</p><p>　　的確，從許多發(fā)達國家的銀行業(yè)來看，收費已經(jīng)形成慣例。例如，歐洲的銀行一般都向客戶提供兩種賬戶，一種是“轉(zhuǎn)賬賬戶”，客戶可以通過這個賬戶接受別人的匯款，或者

27、向外劃款，如支付各種賬單等，大部分銀行對這種“轉(zhuǎn)賬賬戶”收取管理費?！稗D(zhuǎn)賬賬戶”之所以要收費，是因為銀行要向客戶提供大量服務。但“轉(zhuǎn)賬賬戶”的顧客繳納管理費后，便可免費得到一張或兩張銀行卡，用這張卡可以免費在歐洲大部分取款機上取現(xiàn)金，也可以免費在大多數(shù)商家劃卡消費。另一種是“儲蓄賬戶”，即類似國內(nèi)的定期或活期存折。對這種賬戶，不管存款數(shù)量多少，所有的銀行都是免費的，惟一的差別是存款多時可得到較高的利率，存款少時利率就低一些。</p

28、><p>　　美國的花旗銀行主要對跨行存取款賬戶和轉(zhuǎn)賬賬戶收費。如跨行匯款，從花旗銀行往其他銀行匯款，每筆加收25美元手續(xù)費。其他銀行匯款到花旗銀行，每筆加收10美元手續(xù)費，不過這項業(yè)務主要針對大客戶收費。但收費的同時，花旗銀行也有一系列的優(yōu)惠政策吸引客戶，如賬戶資金超過花旗規(guī)定數(shù)額，金卡客戶將減免一定的手續(xù)費。而轉(zhuǎn)賬賬戶只要保持在4000美元的金融資產(chǎn)也不會收取管理費，還可免費使用其他多項業(yè)務。另外花旗銀行也會為客

29、戶開設單純的“儲蓄賬戶”，不收取任何費用，對存款金額也沒有任何限制。其他美國的中小銀行則普遍對跨行存取款、儲蓄業(yè)務不收取手續(xù)費，目的就是吸引客戶，盡量留住銀行所在地區(qū)的客戶。</p><p>　　盡管這些商業(yè)銀行的收費現(xiàn)象普遍存在，但他們都是以差異化、個性化服務為切入點的，一般收費的對象都是轉(zhuǎn)賬賬戶或大客戶，而對儲蓄賬戶是不收費的。我國的商業(yè)銀行一般不對個人開設轉(zhuǎn)賬賬戶，也沒有個人支票服務，小額存款賬戶只是最基本

30、的儲蓄賬戶。況且，我國商業(yè)銀行的設立標準、背景要比國外的商業(yè)銀行嚴格的多，根本無法比擬。因此，把小額存款賬戶收費說成與國際接軌太牽強。</p><p>　　2.2收費為了節(jié)約商業(yè)銀行的柜臺成本</p><p>　　銀行的另一說法是，小額存款賬戶收費可以逐漸減少睡眠賬戶和低效賬戶，以便節(jié)約柜臺成本。然而，從銀行成本合算分析，大額存款與小額存款所占成本基本相同，只是小額存款對銀行創(chuàng)利微小，其中

31、還有相當大一部分的睡眠賬戶和低效賬戶。但是，取消睡眠賬戶、低效賬戶節(jié)約不了什么銀行系統(tǒng)資源。該買的設備的還是要買，該更新的系統(tǒng)還是要更新?lián)Q代，依現(xiàn)在的技術水平，這些睡眠賬戶根本占用不了多大的服務器存儲空間，降低經(jīng)營成本的說法值得懷疑。</p><p>　　不過，取消小額存款賬戶確實可以大量節(jié)約銀行的柜面資源。睡眠賬戶如果無交易自然不會占用銀行營業(yè)所的柜面資源，但令銀行頭痛的是，大量的小額賬戶客戶的交易頻繁，因而極

32、大的占用了營業(yè)所的柜面資源，特別是人力資源。此外，眾多小客戶排隊也可能擠跑高端客戶，給柜面帶來壓力。如果到營業(yè)所進行交易的小額儲戶被精簡多半，那么銀行的交易重心則會集中在高端客戶身上，這樣以來整個銀行的營業(yè)所場地和一線操作人員將都會縮減，人力資源成本也將大大降低。</p><p>　　因此，取消大量長期不使用的睡眠賬戶和低效賬戶對于銀行來講，節(jié)約不了什么系統(tǒng)資源，只不過為其柜面資源提供了很大空間。</p&g

33、t;<p>　　2.3 收費為了增加商業(yè)銀行的收入</p><p>　　我國商業(yè)銀行對小額存款賬戶收費最大的益處就是增加了收入，這也是收費最合理的原因。據(jù)調(diào)查，境外銀行收費業(yè)務帶來的利潤占到整個銀行利潤的40%以上，而我國的銀行界卻僅在5--10%左右，一些省份只有2%左右，與境外銀行相比差距甚大。因此，我國商業(yè)銀行為了提高利潤，大幅收費。</p><p>　　盡管各個商業(yè)銀

34、行都解釋收取小額存款賬戶管理費的主要目的不是為了收費，而是為了提高效率。銀行只不過是期望通過價格手段引導客戶加強科學理財觀念，合理使用銀行賬戶，節(jié)約銀行系統(tǒng)資源，提高銀行柜面服務能力，最終是為廣大客戶提供更為高效優(yōu)質(zhì)的服務，達到社會、銀行、個人三方的共贏。</p><p>　　但是據(jù)實際統(tǒng)計，以建行山西省分行為例，雖然其結(jié)合山西省地域經(jīng)濟特點，將其收費限額的500元調(diào)整到300元，但建行太原市分行345萬戶個人活

35、期賬戶，其中仍有七成賬戶(約250萬個賬戶)是少于300元的小額賬戶，排除了免收的幾類賬戶以后，列入收費范圍的小額賬戶數(shù)量大約為180萬個。按照建行每個賬戶每季度收費3元的標準，每月為建行山西省分行帶來的增收效應則為120萬元，全年將為1440萬元，其貢獻可見之大。此外，再加上其他銀行卡年費、跨行存取款費等多重收費，如此的做法又豈是為客戶利益著想？</p><p>　　再來看看客戶們算的賬：300元錢存一年，按0

36、.01%算，才3分錢利息，還要交12元管理費，錢豈不越存越少？目前，“負利率”人所共知，如果加上這一因素，300元存款戶每年的“損失”肯定不止11.97元。以建行太原市分行的數(shù)據(jù)為例，那就意味著60%以上的存戶的錢會越存越少，而所有的錢都為銀行提高了利潤。</p><p>　　2.4 結(jié)論：銀行收費理由太牽強</p><p>　　綜上所述，我國商業(yè)銀行對小額存款賬戶收費的原因并不像他們所解

37、釋的如此完美，而都是從自身考慮的。在銀行的國際慣例中有很多優(yōu)質(zhì)的服務，我們的銀行并沒有吸取過來，為什么一定只選對他們自身有利的收費慣例呢？就是因為收費會帶來巨大的利益。盡管銀行管理100元賬戶的成本與管理一個100萬元賬戶的成本基本一樣，但是100萬元客戶至少可給銀行帶來3%的存貸利差，而100元以下賬戶銀行基本上是毫無利潤可言。</p><p>　　那么，小客戶的利益呢？商業(yè)銀行不能因為他們帶來的利潤少就對他們

38、產(chǎn)生歧視！我國低收入的人口還有很多，從山西省來看，低收入農(nóng)村居民占全省總?cè)丝诘?0%，他們?nèi)耘腔苍跍仫枀^(qū)間，銀行的這種做法很可能導致廣大小客戶不再到銀行存款，對閑散資金的集中和社會經(jīng)濟的發(fā)展都是不利的。銀行效益不高，不良資產(chǎn)過高，并不是由于小客戶造成的，而大多都是因為銀行自身管理不善、甚至是一些企業(yè)和個別大客戶不講信用造成的。銀行改革不是為了擺脫服務小客戶，而恰恰相反，銀行如果能夠為這些小客戶提供良好的服務，也同樣能夠獲得良好的發(fā)展。反

39、之，銀行將會失信于儲戶，只會搬起石頭砸自己的腳。因此，小額存款賬戶收費還是存在許多問題的。</p><p>　　第三章 商業(yè)銀行小額存款賬戶收費存在的問題</p><p>　　3.1收費不符合我國市場經(jīng)濟規(guī)律</p><p>　　市場有自己的運行規(guī)則，市場經(jīng)濟是一種精神，我們不應該人為地破壞這種精神。如果我國商業(yè)銀行如一般企業(yè)那樣只是獨立的市場經(jīng)濟主體，收取費用的多

40、少，都可以取決于市場需要與市場反應。</p><p>　　然而，我國的商業(yè)銀行，尤其是四大國有商業(yè)銀行在我國銀行體系中占據(jù)著主導地位，分布全國各個地區(qū)，對于金融體系的穩(wěn)定發(fā)展起著舉足輕重的作用。雖然它是企業(yè)，但不同于一般的工商企業(yè)，是受管制的特殊企業(yè)，仍然享有許多政府的支持和體制上的好處。2005年，我國的國有商業(yè)銀行在嚴重不良資產(chǎn)的情況下還曾獲得了世界500強企業(yè)的稱號，完全是因為國有銀行的壟斷地位和壟斷經(jīng)營，

41、還有政府的剝離不良資產(chǎn)等策略產(chǎn)生的結(jié)果，這是任何國家的商業(yè)銀行所不具備的。因此，不管歷史如何演變，四大國有商業(yè)銀行的國有控股地位沒有改變，人民性沒有改變，這就決定了四大國有商業(yè)銀行不能等同于一般的經(jīng)濟主體和必定為公眾利益服務的特性。</p><p>　　況且，我國商業(yè)銀行的出資人是全體公民，拒絕向自己的出資人提供免費服務，貿(mào)然增加儲蓄成本，對小儲戶征收管理費，不但會損害我國商業(yè)銀行最終投資者的利益，而且會破壞市場

42、經(jīng)濟的經(jīng)營法則。對小額存款賬戶收費，它不同于開征利息稅。因為稅款是交給國家的，而收費則是給銀行自己的。普遍征收的利息稅可以通過杠桿作用將資金引向投資和消費領域，有利于國家經(jīng)濟的發(fā)展，而小額賬戶管理費對主力資金沒有任何引導作用，其結(jié)果只不過是為銀行新增了一項壟斷收入。</p><p>　　我國國有商業(yè)銀行作為一個特殊的行業(yè),一方面具有一定的外部性,競爭過度在造成弱者倒閉的同時,也會讓競爭中的強者倒閉,結(jié)果導致整個國

43、家金融系統(tǒng)癱瘓。所以，銀行業(yè)不能過分競爭,政府要對這個行業(yè)設置進入障礙；另一方面,銀行業(yè)還是一個信息不對稱的行業(yè),對商業(yè)銀行的經(jīng)營情況,商業(yè)銀行內(nèi)部人士知道得比普通消費者多得多。為了保護消費者,政府也應該對商業(yè)銀行進行管制,尤其是價格管制。因此，我國商業(yè)銀行這種完全由市場來決定服務的價格、頻頻收費追求高利潤的行為與我國的市場經(jīng)濟規(guī)律極為不符。</p><p>　　3.2收費會加劇貧富差距，違背公平原則</p

44、><p>　　發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，縮小城鄉(xiāng)差距，增加農(nóng)民收入，是中央政府積極推行的富民強國政策，“多予少取，減輕農(nóng)民負擔”是當前中央農(nóng)村工作的指導思想。為此國家對農(nóng)村實行“三減三免”的政策方針，取消農(nóng)業(yè)稅，種糧進行各種補貼，免除農(nóng)村義務教育階段的學費等等政策無不是圍繞著增加農(nóng)民收入開展的，這充分體現(xiàn)了國家政策對貧富差距問題的重視。</p><p>　　中國的國情是富裕的人不多，據(jù)2007年12月統(tǒng)計

45、信息，山西省城鎮(zhèn)居民月均收入為1200元，農(nóng)村居民月純收入為500元，再除去必要的消費支出，存款已所剩無幾，應該說在中國小額存款占很大比例。低收入者和學生是構(gòu)成小額儲戶的主要人群，他們的可支配收入本來就不多，他們能把手中不多的生活費放在銀行里是對我國商業(yè)銀行的充分信任。如此一來，儲戶把錢存到銀行，讓銀行有了錢放貸去贏利，不僅不能得到回報，而且錢還將越存越少，公平何在？</p><p>　　然而，據(jù)統(tǒng)計，商業(yè)銀行的

46、約14.7億張銀行卡，20多億的銀行賬戶，有一半是農(nóng)業(yè)人群所有，但銀行的小額存款賬戶收費、銀行卡收費等一系列收費項目將使這些銀行卡和儲蓄賬戶每年至少有40--50元人民幣的資金被銀行“巧取豪奪”。對于城市居民和知識含量較高的人群來說，還知道如何規(guī)避300元的存款限額和跨行、及異地取現(xiàn)收費；但對多數(shù)農(nóng)民和低文化人群來說，根本不知道如何規(guī)避、甚至無能力規(guī)避銀行的各種收費“陷阱”，被銀行的各種收費項目“劫財”就成為必然了。</p>

47、<p>　　商業(yè)銀行呢？在市場經(jīng)濟改革中，逐漸的淡化了行政色彩，剝離了不良資產(chǎn)，并通過國家注資的方式輕松實現(xiàn)了包裝上市，銀行上市后內(nèi)部高管將獲得“數(shù)百萬以上”薪酬和股份。銀行甚至推出所謂的“貴賓戶”特殊禮遇，不用排隊，不用支付各種收費項目。而小額賬戶不但有“管理費”等收費項目，還要排隊等候。銀行在富人那里少收的費用，肯定會找個地方補回來的，大多數(shù)的小額儲戶便成了銀行“宰割”的對象。銀行收取小額儲戶的錢來滿足貴賓儲戶的優(yōu)惠待

48、遇。最后的結(jié)果只能導致窮人的存款越存越少，富人的資產(chǎn)卻越來越多，貧富差距越來越大。</p><p>　　商品經(jīng)濟發(fā)展到高級階段，社會上層必須正視各階層之間貧富差距問題。企業(yè)、富人開始關注社會弱勢群體的利益，承擔更多的社會責任，以獲得的利潤回報社會。銀行對小額賬戶收費片面追求利潤，把小客戶擋在服務體系之外，豈不是在逃避應承擔的社會責任。這不僅與國家政策相悖，甚至是違背公平原則，嚴重侵犯民眾利益的事。</p&g

49、t;<p>　　3.3收費缺乏法律依據(jù)</p><p>　　從法理上來說，在我國，各大國有商業(yè)銀行都是屬于全體公民的共同財產(chǎn)，因此，各大國有商業(yè)銀行總行制定服務收費項目時，均應考慮到公眾的意愿。像小客戶存款收費這類由來已久的重大問題，應予合法、公開的聽證，并由獨立的專業(yè)機構(gòu)進行論證。</p><p>　　那么，銀行實際的做法又是怎么樣的呢？他們的法律依據(jù)是：2003年10月銀

50、監(jiān)會頒布實施的《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》第十四條規(guī)定：“商業(yè)銀行依據(jù)本辦法制定服務價格，應至少于執(zhí)行前15個工作日向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告，并應至少于執(zhí)行前10個工作日在相關營業(yè)場所公告”。似乎只要經(jīng)過銀監(jiān)會批準，并在營業(yè)場所公告期滿后，不管客戶同意與否就可以收費了。銀監(jiān)會、國家發(fā)改委制定的行業(yè)規(guī)則也不能違反法律，并通過權力強行規(guī)定銀行經(jīng)過公告后就可以變更與客戶簽訂的合同。</p><p>　　客戶到

51、銀行存款，就是同銀行簽訂了合同。賬戶管理協(xié)議中約定：客戶與銀行簽訂的賬戶管理協(xié)議在賬戶存續(xù)期間內(nèi)有效，如客戶撤消賬戶，自正式銷戶之日起協(xié)議自動終止，雙方的權利義務關系解除，合同的解除權由客戶獨自享有。只要客戶未違反賬戶管理協(xié)議規(guī)定義務，銀行必須為其提供服務，這種合同的效力不因客戶拒絕交納賬戶管理費而喪失。銀行若因客戶拒絕交納賬戶管理費而強制收取或拒絕服務，是不會得到法律的支持。目前，法院已受理多起因小額存款賬戶收費而引發(fā)的案件，由此看來

52、，廣大客戶也對其法律依據(jù)有異議！</p><p>　　事實上，還有很多新、老客戶都不知道小額存款收費的事情。只是有些小額存款人對越來越少的存款產(chǎn)生疑惑，無意中問起才知曉。而有些客戶對于丟失的幾塊錢根本沒有察覺。銀行在客戶不知情的情況下單方面決定收費，并從屬于客戶財產(chǎn)的存款余額中扣繳，這嚴重侵犯了客戶的選擇權和知情權，也違反了《合同法》和《商業(yè)銀行法》?？蛻敉耆梢酝ㄟ^司法程序要求法庭判定銀行違約，并讓其承擔違約責

53、任或繼續(xù)履行合同。</p><p>　　《中國人民共和國商業(yè)銀行法》里第50條規(guī)定：商業(yè)銀行辦理業(yè)務，提供服務，按照規(guī)定收取手續(xù)費，收費項目和標準由國務院價格主管部門制定。這也說明了商業(yè)銀行是不能自行規(guī)定收費的，實際上，銀行增加這個費用的目的就是想把這些小額賬戶清除，甚至還想把長期沉積的小額存款通過“合理的收費”轉(zhuǎn)化為銀行財產(chǎn)，嚴重缺乏法律依據(jù)。</p><p>　　3.4收費具有社會危害

54、性</p><p>　　小額賬戶管理費是要求儲戶必須保證每個季度日平均活期存款不低于300或500元人民幣。否則，日均存款金額在300或500元人民幣以下的人民幣個人活期存款賬戶收取每季度3元人民幣。這就是無形中要求每個儲戶必須把300或500元人民幣的資金長期的固定不動，否則就要面臨每季度3元人民幣管理費的命運。以山西省為例，全省開立的各類銀行結(jié)算賬戶約6500萬戶，如果活期存款日均不低于300元，就會出現(xiàn)30

55、0*6500萬=195億的資金被銀行強占。而近年來山西省銀行的放貸增速也有所減緩，各項貸款余額為4565.4億元，新增251.6億元，同比少增4.63個百分點。如此存貸不一致，則意味著195億的資金將處于永久性凍結(jié)狀態(tài)的危險。</p><p>　　有關部門一直講銀行儲蓄率高居不下，居民消費需求不旺，無法實現(xiàn)投資拉動型經(jīng)濟向消費需求性經(jīng)濟轉(zhuǎn)型。其主要根源之一就在于銀行“欺詐”性的小額賬戶管理費規(guī)定。</p&g

56、t;<p>　　銀行的利潤是靠利差收入獲得的，僅存款多并非是絕對的好事。對于商業(yè)銀行來說，銀行存款一方面是銀行貸款指標的來源，另一方面是銀行的負債類科目，銀行存款利息更是銀行成本的重要組成部份，商業(yè)銀行必須充分使自己存貸比例協(xié)調(diào)發(fā)展，產(chǎn)生最大的經(jīng)濟利益；對于企業(yè)來說，銀行存款的增加，表示企業(yè)賬上閑散資金增加。一方面說明企業(yè)的償債能力增加，另一方面，卻反映了企業(yè)的大量資金閑置不用，浪費企業(yè)的資源，降低企業(yè)的盈利能力。<

57、/p><p>　　眾所周知，銀行的資本循環(huán)越快，社會的經(jīng)濟就會呈現(xiàn)出良性的發(fā)展軌跡。銀行的定期存款儲蓄率越高，而貸款率無法跟進，使得資本的增值效率沒有被發(fā)揮出來，整個社會的經(jīng)濟發(fā)展就出現(xiàn)不協(xié)調(diào)的情況。</p><p>　　因此，小額存款賬戶收費造成大量存款凍結(jié)，具有嚴重的社會危害性！</p><p>　　3.5結(jié)論：收費不是合理的解決辦法</p><

58、p>　　加強對高端用戶的爭奪必將成為今后銀行、電信、保險等服務業(yè)的競爭趨勢。但是，我國商業(yè)銀行不同于普通的商家，尤其是國有商業(yè)銀行，它是代表政府的。商家可以嫌貧愛富，政府卻不能。如何保護弱勢群體的利益，讓全體國民都享受到普遍服務，則是政府必須優(yōu)先考慮的事情。</p><p>　　近年來，我國國民經(jīng)濟迅猛發(fā)展，人民生活水平不斷提高，大多數(shù)人的銀行賬戶上都有幾百元以上的存款余額。但在現(xiàn)實中，仍有部分家庭的收入基

59、本上都用于維持日常的生活開支，例如，山西省城鎮(zhèn)20%的低收入家庭人均可支配收入為4213.43元，僅為全省城鎮(zhèn)居民家庭平均收入水平10027.7元的42%，不足平均水平的一半。20%的低收入家庭人均消費性支出為3605.21元，為全省城鎮(zhèn)居民家庭平均消費水平7170.84元的50%。除此之外，確實還有少部分人既不是學生、低保戶，又沒有工資卡、退休金可以領，每月只能辛辛苦苦掙上幾百元。這些人除去生活所需把僅剩的沒多少余錢存入銀行，收費降息

60、對他們都是不小的損失。一律按日均存款余額收費的結(jié)果，可能是將這部分人趕出銀行，而他們恰恰是最需要存錢、最渴望攢錢的??！</p><p>　　況且，小客戶手中的睡眠賬戶、小額賬戶過多基本上都是銀行前期過度攬儲及不合理的制度等造成的，其不良資產(chǎn)也大多因為大客戶不良信用形成的，盲目對小客戶收費，解決不了什么根本問題，這是極其不合理的。</p><p>　　第四章 關于商業(yè)銀行小額存款賬戶收費的對

61、策</p><p>　　隨著我國市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的徹底化，商業(yè)銀行終究會變得越來越“勢利”，尤其是利率市場化的推進，必然導致銀行服務和價格的進一步差別化，對小額存款的全面收費是不可避免的。有句俗話說：“徹底的市場經(jīng)濟是真正無恥的”，因此，小客戶和商業(yè)銀行都要有充分的應對策略。</p><p>　　4.1小客戶關于小額存款收費的對策</p><p>　　4.1.1及時歸并

62、賬戶，增加定期存款</p><p>　　小額儲戶首先要考慮把自己的一些活期存款賬戶進行整合，那些多余的和經(jīng)常不用的活期賬戶要組合起來,該注銷的注銷,該歸并的歸并,并盡量把現(xiàn)金集中在一兩個賬戶內(nèi)，用于基本的存款、取款、匯兌的需要。這樣既可以節(jié)省不必要的支出，也便于銀行為自己度身打造合適理財計劃，以使自己的資產(chǎn)能實現(xiàn)收益最大化。然后，還可以通過另外一些交易平臺（如各家商業(yè)銀行大力推介的信用卡、大家熟悉的自動取款機、電

63、話銀行服務等）轉(zhuǎn)移傳統(tǒng)存折存款造成的支付費用損失。</p><p>　　面對小額活期存款要收費和降息,由活期改為定期是避免損失和增加收益的直接辦法。活期存款小于300或500元的賬戶要收費,但對于存入定期存款賬戶的大小額度并沒有如此的規(guī)定。如果把同樣的小額資金存入定期三個月和六個月的儲蓄,這樣不光可以避免收費和降息,還能大大增加儲蓄的收益率,就好比把同樣的錢由儲蓄變?yōu)橘I國債一樣,可以有效避開征收稅賦所帶來的收益損

64、失。</p><p>　　4.1.2拓展多元化投資渠道，適當增加現(xiàn)金持有</p><p>　　如果想要靠小額資金存款來掙利息，進行多元化家庭投資不失為一種值得考慮的途徑。據(jù)有關專家建議，小額儲戶不妨根據(jù)自己的需要，對短期資金的期限、種類進行重新安排。一般的家庭可以考慮憑證式和記賬式國債、好品質(zhì)的企業(yè)債券和信托計劃，或是購買一點人民幣理財產(chǎn)品，此外也可以購買一點基金或是保障型保險。</

65、p><p>　　另外，小額存款人還可以選擇不對小額存款賬戶收費的銀行開戶，轉(zhuǎn)移活期開戶銀行。因為各個商業(yè)銀行有著不同的競爭策略和經(jīng)營理念,有的為了贏得競爭優(yōu)勢,會把不收費作為吸引眾多中小存款人的手段,以此提高自己的競爭能力，比如一些農(nóng)村信用社，城市商業(yè)銀行等；還可以選擇增加現(xiàn)金持有量,以避免存款縮水。當然增加現(xiàn)金持有一定要適當,超存放不僅會給自己帶來利息損失,也可能會給保管增加風險。因此,在選擇增加現(xiàn)金持要因人而宜,

66、切不可因小失大。</p><p>　　總之,小額存款人面對銀行收費,一方面要正確對待,這是大勢所趨,個人無法抗拒；另一方面,也要積極應對, 各個商業(yè)銀行都有其免費賬戶的相關規(guī)定，儲戶應充分利用商業(yè)銀行的這些“免費”政策，把資金轉(zhuǎn)入免費賬戶。還可利用銀行業(yè)競爭的不同性、政策方面的落差性和自身的選擇技巧,也能夠靈活規(guī)避以減少自己的損失。其實，小額存款人的選擇相當有限，本來資金就很少，除了到信賴的銀行存款，還能如何？要

67、真正的避免損失，關鍵還是在于銀行的做法。</p><p>　　4.2商業(yè)銀行關于小額存款收費的對策</p><p>　　4.2.1采取各種措施喚醒睡眠賬戶</p><p>　　用收費手段來喚醒與歸并睡眠賬戶，減少資源占用，提高服務效率只是銀行的一種冠冕的說法。據(jù)了解，工行自宣布收費幾個月以來歸并的賬戶比率還不到10%。事實上，銀行只是想通過收費優(yōu)化賬戶結(jié)構(gòu)，最終優(yōu)化

68、客戶結(jié)構(gòu)。因此，收費并不是喚醒睡眠賬戶的有效手段，解決不了根本問題。</p><p>　　商業(yè)銀行首先應該創(chuàng)造條件，使客戶少開賬戶，避免因為服務不周到，使客戶不得不開大量小額賬戶，再收費，這就不合理了。然后，要多動腦筋令睡眠的存款賬戶活起來，使小額的存款賬戶的存款多起來，而不是令它們消失。就好像銀行卡，根據(jù)《中國銀聯(lián)入網(wǎng)機構(gòu)銀行卡跨行交易收益分配辦法》的有關規(guī)定，持卡人從銀行卡上每支付1000元來購買商品，銀行便

69、從商戶那里收取10元費用，正好等于銀行卡一年的年費，持卡人刷卡金額越高，銀行獲取的收益就越高。存款賬戶也是一樣的道理，如果銀行能夠促進儲戶更多的使用存款賬號付款，并收取費用比直接收取管理費更加合情、合理，收入增長空間也無限大。</p><p>　　4.2.2公平對待不同客戶群體</p><p>　　對弱勢群體要有特殊的照顧。比如低收入者和學生應免收服務費。在我國人們收入普遍不高、差距較大的

70、情況下，為保證社會的公平，保護弱勢群體，應立法免除低收入人群和學生的小額存款管理費。他們沒有很多錢，所以只能開設小額賬戶，但為了避免搭便車的人太多，必須針對弱勢群體采取一些特別措施。</p><p>　　盡管各個商業(yè)銀行都有規(guī)定的幾種免收費賬戶，如低保資金發(fā)放賬戶、社保資金賬戶、繳納水電費賬戶和學生賬戶等。但是，在事實中這些規(guī)定并不能有效執(zhí)行。商業(yè)銀行規(guī)定必須申請后才可免費，但儲戶根本不知道有這樣的規(guī)定，更不知道

71、如何申請，而銀行也沒有起到良好的導引作用。因此，銀行首先要做好正確引導儲戶的工作，應設立專門的窗口并標明哪些賬戶可免費?；蛘邔τ谠谝粋€商業(yè)銀行只開一個賬戶的個人可以考慮不收費，而開多個小額賬戶的個人再收費等等。通過這些措施，使得商業(yè)銀行既能夠通過競爭、合理定價來覆蓋成本，又能更好地為廣大老百姓服務、方便群眾，同時也對一些弱勢群體給予一些必要的支持。</p><p>　　事實上，面對外資銀行來勢洶洶的攻勢, 我國商

72、業(yè)銀行完全可以采用“免費”這種價格競爭的策略來占取上風。因為對于銀行來說, 競爭策略不外乎質(zhì)量策略和價格策略兩種。在質(zhì)量策略上我國商業(yè)銀行還遠比不上外資銀行，所以低價格和低門檻的價格策略對于我國商業(yè)銀行不失為一種更好的選擇。</p><p>　　4.2.3依據(jù)我國國情，借鑒國外管理方法</p><p>　　我國是管制金融，金融組織體系基本結(jié)構(gòu)還是國有四大商業(yè)銀行的壟斷狀態(tài)。多層次多元化金融

73、機構(gòu)發(fā)展滯后，市場化水平還不高，所有商業(yè)銀行機構(gòu)的經(jīng)營方式、業(yè)務種類、服務內(nèi)容完全趨同。因此聚集社會資金，提高儲蓄的投資轉(zhuǎn)化效率，依然是商業(yè)銀行機構(gòu)的重要任務。</p><p>　　在這種國情下，我國商業(yè)銀行不能盲目跟風西方國家，把有限的賬戶資源配置到存款大戶上去，以降低交易中的機會成本。國外商業(yè)銀行對小額存款賬戶收費，主要是依賴其發(fā)達的貨幣市場基金, 替代了原來吸收小額存款的功能。這些基金產(chǎn)品收益穩(wěn)定, 易于變

74、現(xiàn), 市場風險比較低。所以國外的小額儲戶很少存活期, 而是換之以買進各種基金產(chǎn)品。在我國, 金融市場發(fā)育不成熟, 基金產(chǎn)品品種單一, 清算速度不夠及時。貨幣市場基金投資要成為小額存款的替代品, 恐怕還有待時日。因此，目前我國商業(yè)銀行為小額儲戶創(chuàng)造新的投資渠道, 開發(fā)出適合其投資的多樣化的金融產(chǎn)品不失為一條可行之路。</p><p>　　另外，還可以引進一些國外的“賬戶管理”體系，使商業(yè)銀行的增值服務與所增加的服務

75、費對等。國際上的通行做法是“一卡多功能”或“一號多功能”，把存取款、還貸、透支消費、轉(zhuǎn)賬、投資理財?shù)葍?nèi)容都合并到一個賬戶之下。同時，銀行還可以制定一些優(yōu)惠的條件, 比如存款達到一定數(shù)額，就給客戶減免年費,或者免費提供一定的個人理財服務建議等,使客戶從銀行得到更多的實惠。這樣不僅方便了客戶，使他們對自己的資產(chǎn)能夠有一個更加清楚的把握,規(guī)避了銀行收費帶來的損失，還能給銀行帶來了更多的業(yè)務。</p><p>　　因此，

76、我國商業(yè)銀行應該視每一個賬戶為寶貴的資源，而不是想方設法擺脫他們，給客戶提供更好的服務而獲取高額的利潤，這才是“雙贏”的效果！</p><p><b>　　結(jié) 束 語</b></p><p>　　通過以上分析研究，可以得出這樣的結(jié)論：對小額存款賬戶收費并不是取消睡眠、低效賬戶，節(jié)約銀行資源，提高銀行服務質(zhì)量的有效手段，反而對人民生活和社會有極大的影響。根據(jù)社會財富占有

77、結(jié)構(gòu)的“二八”定式，對小額存款賬戶收取管理費，無異于把80%的小額儲戶拒之門外，這樣，必然引起“高利貸”、“地下金融”的興起，非正式制度金融的發(fā)展，對穩(wěn)定金融秩序也極為不利。盡管有些西方國家認為銀行對小額存款收取賬戶管理費，是推動銀行組織結(jié)構(gòu)多元化的動力，也是銀行服務的市場定位和激勵創(chuàng)新的有力杠桿。但我國國情不允許，必須深化金融體制改革，加大市場化金融制度的建設力度，創(chuàng)造必要的條件后才是收費時機。實際上對小額存款賬戶收費的深入研究還有很

78、多方面，如市場利率化、價格競爭策略選擇等，由于自身水平有限，因此在本文中不能做到面面俱到。</p><p>　　隨著我國經(jīng)濟體制改革的進一步深化、經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展、銀行業(yè)的全面對外開放，目前我國已形成了以國有商業(yè)銀行為主體，其他銀行業(yè)金融機構(gòu)并存，功能齊全、形式多樣、分工協(xié)作、互為補充的多層次銀行機構(gòu)體系。國有商業(yè)銀行也基本完成了改革目標，并不斷進行金融創(chuàng)新。相信我國商業(yè)銀行今后會為廣大客戶創(chuàng)造一個更完美的金融環(huán)境

79、，收費已不再是問題！</p><p><b>　　參 考 文 獻</b></p><p>　　[1] 田俊榮.工行6月起對小額賬戶收費[N].人民日報.2006-03-21</p><p>　　[2] 李瑋瑋,吳雨駿.銀行向小額存款賬戶收費合情合理[N].中山商報.</p><p>　　第106期A8版.2005-0

80、6-10</p><p>　　[3] 佟琳.六家銀行小額賬戶管理費收費標準一覽[J].理財周刊.2006-03-27</p><p>　　[4] 魏雅華.商業(yè)銀行向客戶收費真是國際慣例嗎[粵港信息日報網(wǎng)]. </p><p>　　http://finance.qq.com. 2005-06-27</p><p>　　[5] 花旗銀行的支

81、票賬戶收費條款[花旗銀行中文網(wǎng)].</p><p>　　http://www.citibank.com.cn/. 2005-05-27</p><p>　　[6] 張保春.小額賬戶管理費、銀行卡年費一年“吃錢”數(shù)百億[N].</p><p>　　山西經(jīng)濟日報.2007-05-30</p><p>　　[7] 鮑靜海,尹成遠.商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)

82、營與管理[M].人民郵電出版社.2005-09</p><p>　　[8] 戴小平.商業(yè)銀行學[M].復旦大學出版社.2006</p><p>　　[9]?李志輝.商業(yè)銀行管理學[M].中國金融出版社.2006-12</p><p>　　[10] 山西省城鎮(zhèn)、農(nóng)村居民收支情況[山西統(tǒng)計信息網(wǎng)].</p><p>　　http://www.s

83、tats-sx.gov.cn/default.htm.2007-12 </p><p>　　[11] 劉以賓.小額存款銀行加收管理費,今后窮人還怎么存錢[N].中國青年報.</p><p>　　2005-05-12</p><p>　　[12] 孫國華,馮玉軍.銀行法律基礎知識[M].中國金融出版社.2005</p><p>　　[13] 戴

84、國強.商業(yè)銀行經(jīng)營學[M].高等教育出版社.2007-08-01</p><p>　　[14] 曹曉晶.小額存款人怎樣面對銀行收費,避免損失有學問[N].上海證券報. 2005-05-21</p><p>　　[15] 李智,殷曉鳳.我國商業(yè)銀行小額賬戶收費動因及其效用分析[J].金融經(jīng)濟(理論版).2006</p><p>　　[16] 央行副行長蘇寧談小額收費問

85、題[N].金融時報，2007-04-21</p><p>　　[17] 衛(wèi)新江.金融監(jiān)管學[M].中國金融出版社.2005 </p><p>　　[18] 國研網(wǎng)金融研究部.芻議商業(yè)銀行對小額人民幣存款賬戶收費[J].</p><p>　　金融中國.2006-10-09</p><p>　　[19] David A. von Emloh an

86、d Yi Wang, Retail banking in China. [J]</p><p>　　The McKinsey Quarterly, 2004 Special Edition</p><p>　　[20] E.P.Elliinger, E.Lomnicka and R.J.A.Hooley, Modern Banking Law, [M] third edition, Oxf

87、ord University Press, 2002</p><p><b>　　致 謝</b></p><p>　　經(jīng)過幾個月的搜集資料、整理與修改，論文的寫作終于要接近尾聲了。在此我要感謝我的指導老師老師，從論文的選題、大綱到整個寫作過程，周老師都始終給予我悉心的指導和不懈的支持。他嚴肅的科學態(tài)度，嚴謹?shù)闹螌W精神，精益求精的工作作風，深深地感染和激勵著我。在此謹向

88、周老師致以誠摯的謝意和崇高的敬意！</p><p>　　同時，還要感謝所有傳授我知識的老師，是你們的悉心教導使我有了良好的專業(yè)課知識，這也是論文得以完成的基礎。另外，論文的順利完成，也離不開同學、朋友們的關心和幫助。在他們提供有利于論文寫作的建議下，論文才能得以不斷的完善。還有，感謝學校圖書館的管理員，是他們辛勤勞動為我查閱資料提供了良好的環(huán)境。</p><p>　　通過此次的論文寫作，我

89、還學到了很多知識：如何查資料和搜集相關文獻，培養(yǎng)了自學能力和動手能力；由原先被動接受知識轉(zhuǎn)換為主動尋求知識，突破了傳統(tǒng)的學習方法；如何將學到的知識轉(zhuǎn)化為自己的東西，學會更好的處理所學知識與實踐相結(jié)合的問題。同時，對OFFICE工具的應用以及相關計算機知識也有了很大的進步。</p><p>　　總之，此次論文的寫作過程，我收獲了很多，即為大學劃上了一個完美的句號，也為將來的人生之路做了一個很好的鋪墊。 </p