政策補貼與新產(chǎn)品創(chuàng)新——基于中國跨國企業(yè)的研究.pdf

1、創(chuàng)新是當前中國企業(yè)擺脫“價值鏈低端”困境、提升“中國制造”的關(guān)鍵所在，也是中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要驅(qū)動力?？鐕髽I(yè)作為中國經(jīng)濟發(fā)展的主要載體之一，承擔著整合海內(nèi)外資源、技術(shù)和勞動的重要職責，也肩負著中國走向創(chuàng)新型國家、提升整體綜合競爭力的重要使命。另一方面，面臨著創(chuàng)新成本大、風險高、回報周期長等缺陷，政府需要運用合適的政策手段對企業(yè)的創(chuàng)新活動進行補償，以引導和激勵跨國企業(yè)的創(chuàng)新活動。所以本文通過理論與實踐相結(jié)合的方法研究中國

2、的政策補貼對跨國企業(yè)新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響，具體內(nèi)容包括政府補貼監(jiān)管與跨國企業(yè)創(chuàng)新演化博弈分析、直接補貼政策效果評估、直接補貼量的研究、東道國間接補貼形式對跨國企業(yè)新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響等內(nèi)容。本文基于地方政府部門對創(chuàng)新補貼監(jiān)管的不同管理模式，根據(jù)中國跨國企業(yè)創(chuàng)新實際情況，采用演化博弈理論模型建立地方政府與跨國企業(yè)間關(guān)于處罰力度、補貼監(jiān)管成功率、第三方舉報概率的動態(tài)復制方程，并據(jù)此得到不同情況下跨國企業(yè)和地方政府博弈的演化穩(wěn)定策略。研究發(fā)現(xiàn)：處罰力

3、度、補貼監(jiān)管成功率、第三方舉報概率不僅決定了跨國企業(yè)采取騙補策略的比例，而且也影響著跨國企業(yè)創(chuàng)新策略選擇。地方政府部門可以根據(jù)企業(yè)選取創(chuàng)新策略所需要的條件，在演化博弈的過渡階段（非均衡階段）審時度勢、實施有效的措施以遏制跨國企業(yè)的騙補行為。
　　本研究主要內(nèi)容包括：⑴直接補貼政策的評估是對補貼政策的再次審視，為彌補政策漏洞、有效的發(fā)揮政策的激勵作用提供重要保障。實證研究發(fā)現(xiàn)，整體樣本而言政策補貼對跨國投資企業(yè)的新產(chǎn)品創(chuàng)新存在著顯著

4、的負向影響。進一步的研究發(fā)現(xiàn)海外投資目的的差異是造成該結(jié)論的重要原因。分資源密集型和非資源密集型企業(yè)樣本研究發(fā)現(xiàn)，政策補貼并沒有對資源密集型OFDI企業(yè)的創(chuàng)新活動產(chǎn)生顯著的影響作用，而對非資源密集型OFDI企業(yè)有顯著的正向影響；分高新技術(shù)和非技術(shù)密集型跨國企業(yè)的研究樣本發(fā)現(xiàn)，政策補貼顯著提升高新技術(shù)跨國企業(yè)的創(chuàng)新水平而對非技術(shù)密集型跨國企業(yè)沒有顯著影響。本文對當前的補貼政策的再評估過程具有重要的啟示意義，科學、嚴謹?shù)恼哐a貼再評估過程有

5、利于彌補政策補貼漏洞、合理規(guī)劃補貼、避免國家和政府財政資源的浪費，從而更好的發(fā)揮政策補貼對OFDI企業(yè)的創(chuàng)新激勵作用。⑵基于1998-2007年的中國海外投資企業(yè)數(shù)據(jù)，本文深入探討直接政策補貼量對新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響研究。研究發(fā)現(xiàn)政策補貼對OFDI企業(yè)的創(chuàng)新存在著基于研發(fā)強度的非線性的雙門檻影響，即對OFDI企業(yè)而言，存在一個基于研發(fā)強度（研發(fā)與銷售總額的比例）區(qū)間，當補貼該區(qū)間的企業(yè)時，會促進其創(chuàng)新能力。本文對當前的補貼政策的調(diào)整具有重要

6、的啟示意義，以往的定向補貼方式亟需調(diào)整，決策者可以以補貼強度作為標的，對處于合意研發(fā)區(qū)間內(nèi)的企業(yè)進行補貼，從而更好的發(fā)揮政策補貼對OFDI企業(yè)的創(chuàng)新激勵作用。⑶跨國企業(yè)的創(chuàng)新是具有階段性特征的，那么階段性的存在是否會對補貼與創(chuàng)新關(guān)系發(fā)生影響？本論文根據(jù)分位數(shù)方法討論不同階段創(chuàng)新水平下中國的直接政策補貼量對OFDI企業(yè)新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響情況。研究結(jié)論顯示，政策補貼對新產(chǎn)品創(chuàng)新的影響會依據(jù)企業(yè)所處創(chuàng)新階段而發(fā)生變化，而這種變化趨勢是逐漸遞減的

7、。進一步分跨國兼并和綠地投資企業(yè)樣本的研究發(fā)現(xiàn)，政策補貼對處于創(chuàng)新水平高階的跨國兼并企業(yè)的新產(chǎn)品創(chuàng)新有著顯著的促進作用，而對處于低階的綠地投資企業(yè)創(chuàng)新有顯著的提升效用。根據(jù)歷史實證經(jīng)驗結(jié)論顯示，政策制定者需要依據(jù)跨國企業(yè)創(chuàng)新階段的不同對補貼政策進行制定，這樣才能更好的發(fā)揮政策補貼對企業(yè)創(chuàng)新的作用。該研究豐富了政策補貼資金的分配研究，為有效激勵跨國企業(yè)創(chuàng)新提供了有效的歷史經(jīng)驗證據(jù)。⑷特許權(quán)使用稅是影響跨國企業(yè)創(chuàng)新的重要稅種，也是各東道國為

8、促進跨國企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和擴散使用較多的優(yōu)惠稅收項目之一。以2000-2007年的中國海外投資企業(yè)為樣本，研究特許權(quán)使用稅收優(yōu)惠對中國跨國企業(yè)創(chuàng)新的影響，并進一步探討政治關(guān)聯(lián)在二者關(guān)系上所發(fā)揮的作用。實證研究發(fā)現(xiàn)，整體而言，東道國的特許使用權(quán)稅收優(yōu)惠政策并未帶動中國跨國企業(yè)的創(chuàng)新行為，即特許權(quán)使用稅收優(yōu)惠顯著降低了中國跨國企業(yè)的研發(fā)投入并對企業(yè)的新產(chǎn)品創(chuàng)新沒有顯著影響，而政治關(guān)聯(lián)則進一步加強了稅收優(yōu)惠對創(chuàng)新影響的負向作用。海外投資并不是中國