商業(yè)銀行風(fēng)險管理對價值創(chuàng)造的影響研究.pdf

1、隨著我國金融市場的蓬勃發(fā)展，近年來我國商業(yè)銀行的數(shù)量日趨增加，各種金融新興業(yè)態(tài)萌發(fā)。銀行作為金融業(yè)的最大主體，對我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、國民生活水平不斷提高有著不可忽視的影響。商業(yè)銀行的不斷改革為銀行帶來更多發(fā)展的機(jī)遇，但與此同時也面臨著來自國內(nèi)外的壓力和巨大的競爭及挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平與國際先進(jìn)銀行之間仍然存在著較大的差距，而價值創(chuàng)造能力、盈利能力和綜合競爭力也有待提高。近幾年來，風(fēng)險事件頻發(fā)，我國商業(yè)銀行遭受的風(fēng)險越來越大。在這

2、種機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的環(huán)境背景下，我國商業(yè)銀行如何通過正確的風(fēng)險控制程序和手段來規(guī)避風(fēng)險、減少損失、提高價值，就顯得尤為重要。因此，對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理對價值創(chuàng)造的影響進(jìn)行理論和實(shí)證分析，從而提出如何應(yīng)對風(fēng)險、創(chuàng)造價值，是十分必要的。
　　 本文共分為五個部分，第一部分為引言部分，主要介紹本文的研究背景與意義、國內(nèi)外研究動態(tài)、研究思路和方法以及研究的創(chuàng)新與不足。第二部分為基礎(chǔ)分析部分，在介紹MM理論、戰(zhàn)略管理理論、風(fēng)險管理理論和價

3、值鏈理論這些相關(guān)理論的基礎(chǔ)上，闡述了商業(yè)銀行風(fēng)險管理與價值創(chuàng)造的相關(guān)概念，并系統(tǒng)地介紹了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展沿革。第三部分對我國商業(yè)銀行目前的風(fēng)險管理現(xiàn)狀進(jìn)行了描述性統(tǒng)計，并通過對銀行經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)內(nèi)容的介紹以及經(jīng)濟(jì)資本配置與風(fēng)險管理關(guān)系的闡述，總結(jié)出商業(yè)銀行風(fēng)險管理對價值創(chuàng)造的影響機(jī)理。第四部分是實(shí)證分析部分，提出了風(fēng)險管理對于價值創(chuàng)造影響的研究假設(shè)，并悉心選取了研究樣本及變量指標(biāo)，構(gòu)建了多元回歸模型，使用SPSS19.0軟件對變量間

4、的關(guān)系進(jìn)行了相關(guān)性研究。實(shí)證研究結(jié)果表明，撥備覆蓋率、資產(chǎn)負(fù)債率、上市情況對銀行價值創(chuàng)造呈現(xiàn)正影響，而資本充足率對銀行價值創(chuàng)造能力呈現(xiàn)負(fù)影響，不良貸款率與價值創(chuàng)造能力不具有顯著相關(guān)性。第五部分主要概括了本文的理論以及實(shí)踐方面的研究結(jié)論，提出具有針對性的意見和建議，并展望了未來的研究方向。
　　 本文的創(chuàng)新及特色之處在于，在結(jié)合MM理論、戰(zhàn)略管理理論、風(fēng)險管理理論和價值創(chuàng)造理論的基礎(chǔ)上，通過分析風(fēng)險管理對價值創(chuàng)造的影響機(jī)理來提出銀

5、行風(fēng)險管理和價值管理的重要性以及聯(lián)系，并提出了當(dāng)前的銀行改革和建設(shè)的重點(diǎn)，即銀行全面風(fēng)險管理。我國現(xiàn)有的研究主要是單獨(dú)針對商業(yè)銀行風(fēng)險管理或商業(yè)銀行價值創(chuàng)造的其中一個方面，而對于前者對后者影響的實(shí)證研究很少。本文著重的是通過建立模型研究風(fēng)險管理對價值創(chuàng)造的影響，從銀行的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險三方面設(shè)計解釋變量，并通過收集銀監(jiān)會年報及各銀行年度報告中的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)來分析商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，總結(jié)目前我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理問題以及所取