退休制度調(diào)整的國際經(jīng)驗借鑒及對我國的啟示——基于日本、德國和瑞典的案例研究.pdf

1、自20世紀90年代以來，我國人口年齡結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變動并面臨日益嚴重的人口老齡化問題。經(jīng)濟發(fā)展落后，人均國內(nèi)生產(chǎn)總值仍居世界100多位的客觀事實表明我國目前正處于“未富先老”的尷尬境地。與此相伴的是我國人均預(yù)期壽命延長，人口撫養(yǎng)比不斷攀升，勞動的起始年齡普遍延后，人力資源的投資回收期縮短，人口紅利優(yōu)勢在2015年前后消失，現(xiàn)行退休制度已經(jīng)不再適宜。此外，偏低的法定退休年齡滯后于養(yǎng)老保險制度的改革，導(dǎo)致養(yǎng)老保險制度的財務(wù)可持續(xù)性面臨挑戰(zhàn)，

2、現(xiàn)收現(xiàn)付制籌資模式下的代際利益沖突日益凸顯。
　　人口結(jié)構(gòu)以及社會政治經(jīng)濟環(huán)境變動的事實促使決策層和學(xué)界開始反思我國退休制度。退休制度調(diào)整的核心是法定退休年齡的延長問題，原勞動和社會保障部在2003年就開始組織進行我國退休制度改革的研究。
　　自20世紀90年代起，西方國家都已經(jīng)意識到老齡化為本國養(yǎng)老保障制度的可持續(xù)性發(fā)展帶來了巨大壓力，紛紛對法定退休年齡進行改革，雖然改革措施不盡相同，但大部分均采用“漸進式”逐步提高法定退

3、休年齡的做法。美國將花25年的時間逐步將法定退休年齡從目前的66歲提高到67歲。德國2012年開始實施延長法定退休年齡的政策，將于2030年前將法定退休年齡從目前的65歲提高到67歲。日本計劃將法定退休年齡在現(xiàn)行60歲的基礎(chǔ)上提高5歲，男女分別于2013年和2018年開始實施?？梢?，盡管提高法定退休年齡的進度不一致，但世界主要國家的法定退休年齡總體上是逐步推進的。此外，法定退休年齡的彈性化改革近年來成為國際社會的主流趨勢，日本、德國和瑞

4、典都引入了彈性退休制度，并且頗有成效。
　　研究目的：
　　本文的研究目的在于分析日本、德國和瑞典退休制度改革的成功經(jīng)驗，結(jié)合我國國情為制度的頂層設(shè)計提出具有現(xiàn)實意義的建議。日本、德國和瑞典與我國均面臨著人口老齡化問題，養(yǎng)老保險可持續(xù)發(fā)展受到挑戰(zhàn)，但是日本、德國和瑞典已經(jīng)采取了措施解決這些問題，是退休制度改革的先行者，其經(jīng)驗值得探討和借鑒。
　　第一、本文對研究國內(nèi)外退休制度調(diào)整的文獻進行了歸納總結(jié)評述，梳理了我國退休

5、制度的歷史沿革，界定了退休相關(guān)概念，并詳細闡述了日本、德國和瑞典退休制度調(diào)整的背景，構(gòu)建了退休制度調(diào)整國際經(jīng)驗借鑒的理論框架;
　　第二、本文選取日本、德國和瑞典，對其退休制度改革方式和措施進行詳細的歸納和分析，并總結(jié)相關(guān)經(jīng)驗，以供我國借鑒;
　　第三、本文詳細梳理了我國退休制度調(diào)整的背景，借鑒日本、德國和瑞典的經(jīng)驗結(jié)合國情提出我國退休制度調(diào)整的政策思路。
　　主要內(nèi)容與觀點：
　　本文在我國退休制度改革勢在必行

6、的現(xiàn)狀下進行了退休制度改革的國際經(jīng)驗研究。在相關(guān)文獻的研究基礎(chǔ)上，對我國退休制度改革的背景進行了梳理，并以日本、德國和瑞典為例，通過詳細介紹三國退休制度改革的背景、歷程和措施，總結(jié)了可借鑒的成功經(jīng)驗。最后結(jié)合中國國情提出了我國退休制度調(diào)整的政策思路。主要內(nèi)容與觀點如下:
　　導(dǎo)論。本章節(jié)首先介紹了退休制度調(diào)整的國際經(jīng)驗借鑒的背景與意義;對研究思路、內(nèi)容和方法進行總結(jié)陳述，闡述了研究的貢獻以及不足之處;最后對退休制度相關(guān)概念進行了界

7、定，主要有法定退休年齡、退休制度和彈性退休制度、非正常“提前退休”和退而不休。
　　第一章為文獻綜述。本章節(jié)針對退休制度調(diào)整的三個核心問題進行國內(nèi)外文獻評述。第一部分為延長法定退休年齡文獻綜述，包括延長法定退休年齡的共識與爭議、延長法定退休年齡對勞動力市場的影響、延長法定退休年齡對養(yǎng)老金收支平衡的影響;第二部分為控制非正?！疤崆巴诵荨蔽墨I綜述;第三部分為借鑒國外經(jīng)驗，引入彈性退休制度文獻綜述。
　　第二章為日本、德國和瑞典退

8、休制度調(diào)整的背景。本章節(jié)從人口、經(jīng)濟和政治文化三方面闡述三國的改革背景。在除政治文化背景各有特色之外，三國面臨著相似的問題:經(jīng)濟趨于下行，失業(yè)率居高不下;人口老齡化趨勢愈發(fā)嚴重，勞動力供給不足;養(yǎng)老保險制度面臨挑戰(zhàn)。
　　第三章為日本、德國和瑞典三國退休制度調(diào)整的措施和經(jīng)驗。本章節(jié)首先總結(jié)了三國退休制度調(diào)整的舉措，包括提高法定退休年齡，實施彈性退休制度，養(yǎng)老保險繳費和養(yǎng)老金給付協(xié)同調(diào)整以及實施促進老年就業(yè)的配套政策;其次，筆者從退

9、休制度改革的環(huán)境、退休制度調(diào)整的措施和配套政策的實施三方面挖掘了可借鑒的經(jīng)驗，包括完善養(yǎng)老保險制度、延長法定退休年齡、審慎引入彈性退休制度以及安排好勞動力市場的配套制度等。
　　第四章為我國退休制度調(diào)整的背景。本章節(jié)首先交代了我國退休制度的歷史沿革，對法定退休年齡相關(guān)法律法規(guī)進行了梳理，為后文的研究打下基礎(chǔ);其次分析了我國現(xiàn)行退休制度存在的問題，包括偏低的法定退休年齡難以適應(yīng)人口發(fā)展模式、滯后于養(yǎng)老保險制度發(fā)展的需要，難以適應(yīng)勞動

10、力市場的需求等;其次陳述了基本養(yǎng)老保險制度存在諸多問題，制約著退休制度的改革;最后分析了退休制度改革的經(jīng)濟環(huán)境和社會文化環(huán)境。
　　第五章為政策建議。本章節(jié)將日本、德國和瑞典的案例分析得出的經(jīng)驗結(jié)合中國國情對我國退休制度改革提出建議，包括優(yōu)化退休制度改革環(huán)境、審慎安排退休制度改革措施以及實施配套政策輔助退休制度的調(diào)整。
　　可能的創(chuàng)新點：
　　本文采取理論研究、案例研究和對比研究的方法，充分把握日本、德國、瑞典和中國的

11、退休制度改革背景，具體分析日本、德國和瑞典退休制度改革的步驟和方式，以及配套的勞動力市場的改革舉措和養(yǎng)老保險制度協(xié)同改革舉措。借鑒日本、德國和瑞典的成功經(jīng)驗結(jié)合我國實際國情提出建議和啟示。本文可能的創(chuàng)新如下:
　　第一、本文在對退休制度改革的大量文獻進行評述的基礎(chǔ)上，重點對日本、德國和瑞典的退休制度改革的方式和措施進行梳理，提煉出了對我國退休制度調(diào)整有重要借鑒價值的國際經(jīng)驗。退休制度的調(diào)整具有復(fù)雜性，重視對相關(guān)國家退休制度調(diào)整經(jīng)驗

12、的思考和借鑒，對我國當(dāng)前實施漸進式延長法定退休年齡政策具有直接的參考價值。
　　第二、本文總結(jié)了日本、德國和瑞典三國退休制度改革有價值的經(jīng)驗，從退休制度改革環(huán)境、退休制度具體改革措施和配套政策的實施三方面歸納了三國退休制度改革順利推行的經(jīng)驗。具體包括提前頒布改革方案和漸進式調(diào)整法定退休年齡以及引入彈性退休制度;德國和瑞典制衡協(xié)商、合作妥協(xié)的文化使工會形成了處理勞資關(guān)系的最佳模式，給退休制度改革的順利推行營造了良好的環(huán)境。此外，本文

13、強調(diào)退休制度改革應(yīng)該合理安排勞動力市場的配套措施，養(yǎng)老保險繳費和養(yǎng)老金給付需與退休制度進行協(xié)同改革，觀點具有一定的新穎性。
　　第三、本文借鑒國際經(jīng)驗，結(jié)合本國國情從退休制度改革環(huán)境，退休制度調(diào)整的具體措施以及配套政策安排方面提出了相關(guān)政策建議。提出借鑒國際經(jīng)驗的同時更要考慮現(xiàn)實國情，審慎制定退休制度改革的一系列配套措施。強調(diào)退休制度改革需要重視綜合配套改革尤其是完善勞動力市場方面的配套改革機制;退休制度調(diào)整需要充分考慮職工的利益