中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、以提供企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)動(dòng)力為研究出發(fā)點(diǎn)，選定中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行為課題重點(diǎn)剖析對(duì)象，通過提出問題、分析問題、解決問題的研究思路，系統(tǒng)、全面分析了本課題的研究重點(diǎn)。通過對(duì)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，對(duì)其內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在的問題進(jìn)行分析，提出哈爾濱冰城支行風(fēng)險(xiǎn)管理體系優(yōu)化與構(gòu)建的建議和內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理之間的融合關(guān)系。應(yīng)用相關(guān)理論對(duì)哈爾濱冰城支行基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理問題進(jìn)行了綜合性地分析，對(duì)哈爾濱冰城支行全

2、面風(fēng)險(xiǎn)管理提出比較系統(tǒng)的保障措施與建議，旨在提升其品牌發(fā)展，并對(duì)同行業(yè)提供借鑒。
　　第一部分為緒論，對(duì)文章的主要研究線路和方向進(jìn)行了簡(jiǎn)要的介紹。對(duì)論文研究的背景、意義、主要研究?jī)?nèi)容、研究方法以及技術(shù)路線進(jìn)行了較為詳細(xì)的介紹，管理的相關(guān)理論與文獻(xiàn)綜述也在本部分中闡述，為論文研究的展開確定了路線和方向。理論方面主要立足于企業(yè)內(nèi)部控制，并分析內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理二者之間的主要關(guān)聯(lián)，同時(shí)借鑒COSO委員會(huì)在內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理方面所取得成果

3、，總結(jié)歸納影響內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系的因素；第二部分，通過實(shí)地調(diào)研，作者主要介紹了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行的基本情況，為文章研究結(jié)論的得出提供了對(duì)應(yīng)的實(shí)踐數(shù)據(jù)和理論。作者主要從農(nóng)業(yè)銀行哈爾濱冰城支行的概況介紹、機(jī)構(gòu)設(shè)置到財(cái)務(wù)狀況，就可以分析出銀行很多業(yè)務(wù)從內(nèi)部控制到風(fēng)險(xiǎn)管理方面的現(xiàn)狀以及現(xiàn)狀中出現(xiàn)的問題。即通過組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理能力以及內(nèi)部控制管理現(xiàn)狀三個(gè)層面對(duì)農(nóng)行的宏觀、微觀發(fā)展現(xiàn)狀予以歸納和分析，接著對(duì)支行基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)

4、展趨勢(shì)進(jìn)行了相應(yīng)的分析，最后對(duì)支行基于內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題進(jìn)行綜合分析與評(píng)價(jià)；第三部分具體闡明建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的框架、思路以及融合應(yīng)用。結(jié)合上文對(duì)其支行內(nèi)部控制以及風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)問題的分析，利用設(shè)計(jì)的總體思路，結(jié)合內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系特征，據(jù)此建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；第四部分根據(jù)現(xiàn)狀分析和體系構(gòu)建方案，科學(xué)分析從內(nèi)部控制角度出發(fā)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的可行性，同時(shí)結(jié)合支行的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)以及實(shí)際狀況，規(guī)定和建立具體的

5、實(shí)施策略。此外，通過體制的建立，進(jìn)而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的預(yù)期進(jìn)行分析。建立了體系之后，本研究將會(huì)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的預(yù)期效果。按照相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，對(duì)其防范與控制措施進(jìn)行具體闡述，同時(shí)從組織制度、信貸、經(jīng)營(yíng)、操作以及營(yíng)銷等角度對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行分析。并從加強(qiáng)核心價(jià)值、提升人才隊(duì)伍建設(shè)、提供個(gè)性化金融服務(wù)于品牌主張等方面，提出風(fēng)險(xiǎn)管理體系順利實(shí)施的保障措施；
　　最后，對(duì)文章研究存在的不足以及未來的進(jìn)一步研究方向進(jìn)行展望。為提升農(nóng)業(yè)銀行

6、的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境，冰城支行的所有人員要清醒的認(rèn)識(shí)到全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性?；诹己玫目刂茥l件，有利于冰城支行內(nèi)部實(shí)施信息交流，確保所有的人員都能明晰職責(zé)范圍，在工作過程中，針對(duì)內(nèi)外部重要信息實(shí)施交流。這些都將使銀行能夠更好的識(shí)別影響事件的內(nèi)外部因素，方便銀行抓住機(jī)遇，反過來再對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)產(chǎn)生積極的影響。如果銀行同時(shí)能采用新的信息技術(shù)，識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)要控制，對(duì)機(jī)會(huì)要把握，就將能使銀行的目標(biāo)始終不被偏離，使銀行始終沿著已定的目